Page 79 - Cuenta Pública 2017

INFORME INDIVIDUAL
CUENTA PÚBLICA ESTATAL 2017 05 / 08

Una vez analizada la documentación e información proporcionada, el Órgano Superior de Fiscaliza-
ción del Estado de Oaxaca, determinó que subsiste la observación, debido a que la entdad fscalizada
no proporcionó la documentación que compruebe el gasto realizado, toda vez que presentó el mismo
comprobante fscal digital por internet, el cual se muestra cancelado en el portal del Servicio de Admi-
nistración Tributaria.

2017-OA/CPE/005-SA-001 Solicitud de aclaración

Se requiere al Insttuto de Capacitación y Productvidad para el Trabajo del Estado de Oaxaca pre-
sente información y documentación comprobatoria por un importe de $59,740.00 (cincuenta y nueve
mil setecientos cuarenta pesos 00/100 M.N.), ante este Órgano Superior de Fiscalización.

Resultado 11 (con observación). De la revisión a las pólizas de diario, egresos y estados de cuenta
bancarios, relatvo a la partda combustbles, lubricantes y aditvos, se detectó falta de documentación
justfcatva por un importe de $135,000.00 (ciento treinta y cinco mil pesos 00/100 M.N.).

En respuesta y como acción derivada de la presentación de los resultados fnales y observaciones
preliminares, la entdad fscalizada con el ofcio ICAPET/DJ/431/2018 de fecha 09 de agosto de 2018,
remitó información para dar respuesta al resultado determinado.

Una vez analizada la documentación e información proporcionada, el Órgano Superior de Fiscaliza-
ción del Estado de Oaxaca determinó que se atende parcialmente la observación, debido a que la en-
tdad fscalizada proporcionó documentación justfcatva por un importe de $25,865.00 (veintcinco
mil ochocientos sesenta y cinco pesos 00/100 M.M.), quedando pendiente por justfcar un importe de
$109,134.92 (ciento nueve mil ciento treinta y cuatro pesos 92/100 M.M.).

2017-OA/CPE/005-SA-002 Solicitud de aclaración

Se solicita al Insttuto de Capacitación y Productvidad para el Trabajo del Estado de Oaxaca, pre-
sente ante este Órgano Superior de Fiscalización la documentación justfcatva por un importe de
$109,134.92 (ciento nueve mil ciento treinta y cuatro pesos 92/100 M.M.), correspondientes a la
partda de combustbles, lubricantes y aditvos.

Resultado 12 (con observación). De la revisión a las pólizas de diario y egresos, documentación
comprobatoria y justfcatva, relatvo a la partda honorarios asimilables a salarios, ejercida con recur-
sos del Ramo 11-Educación, se detectó que 29 expedientes de personal se encuentran incompletos.

En respuesta y como acción derivada de la presentación de los resultados fnales y observaciones
preliminares, la entdad fscalizada con el ofcio ICAPET/DJ/431/2018 de fecha 09 de agosto de 2018,
remitó información, para dar respuesta al resultado determinado.

Una vez analizada la documentación e información proporcionada, el Órgano Superior de Fiscaliza-
ción del Estado de Oaxaca, determinó como atendida la observación.

Resultado 13 (con observación). De la revisión a las pólizas de diario, egresos y documentación
justfcatva, relatva a la partda honorarios asimilables a salarios, se detectó que no fueron propor-
cionados los contratos laborales de tres empleados; asimismo, existen 19 contratos que carecen de la
frma del contratante.