Page 78 - Cuenta Pública 2017

INFORME INDIVIDUAL
CUENTA PÚBLICA ESTATAL 2017 04 / 08

Resultado 4 (sin observación). De la revisión a la matriz de indicadores de resultados, se verifcó que
el Insttuto de Capacitación y Productvidad para el Trabajo del Estado de Oaxaca, cuenta con 6 indica-
dores de gestón y 2 indicadores estratégicos, el cual le permitó a la entdad una adecuada planeación,
así como el cumplimiento de los objetvos y metas establecidas por la entdad fscalizada.

Resultado 5 (sin observación). De la revisión a la información proporcionada por el Insttuto de Ca-
pacitación y Productvidad para el Trabajo del Estado de Oaxaca, se verifcó que la entdad fscalizada,
fue evaluada por ExploraMetrics, Instancia técnica de evaluación, lo que le permitó a la entdad fsca-
lizada conocer los avances y mejoras que han existdo, a raíz de la implementación de los programas y
acciones que lleva acabo.

Resultado 6 (sin observación). De la revisión a las pólizas de ingresos y estados de cuenta banca-
rios, se verifcó que el Insttuto de Capacitación y Productvidad para el Trabajo del Estado de Oaxaca,
recibió de la Secretaría de Finanzas los recursos solicitados mediante cuentas por liquidar certfcadas
(CLC´s), que aperturó cuentas bancarias específcas y productvas y que realizó los registros contables
correspondientes, en cumplimiento a lo dispuesto en la Ley General de Contabilidad Gubernamental.

Resultado 7 (sin observación). De la revisión a las pólizas de diario, egresos, pólizas cheque, transfe-
rencias bancarias y estados de cuenta bancarios, relatvo a la partda equipo de cómputo y tecnología
de la información, se constató que el Insttuto de Capacitación y Productvidad para el Trabajo del Es-
tado de Oaxaca, efectuó erogaciones, con afectación a la partda antes mencionada, las cuales fueron
registradas presupuestal y contablemente, asimismo se encuentran soportadas con la documentación
comprobatoria y justfcatva del gasto.

Resultado 8 (sin observación). De la revisión a las pólizas de diario, egresos, pólizas cheque, transfe-
rencias bancarias y estados de cuenta bancarios, relatvo a la partda equipo de cómputo y tecnología
de la información, se constató que el Insttuto de Capacitación y Productvidad para el Trabajo del
Estado de Oaxaca, efectuó erogaciones las cuales se encuentran registradas presupuestal y contable-
mente, soportadas con la documentación comprobatoria y justfcatva del gasto.

Resultado 9 (sin observación). De la revisión a la póliza de diario y estados de cuenta bancarios, rela-
tvo a la partda equipo de cómputo y tecnologías de la Información, se verifcó que del recurso ejerci-
do por un importe de $224,085.18 (Doscientos veintcuatro mil ochenta y cinco pesos 18/100 M.N.),
el Insttuto de Capacitación y Productvidad para el Trabajo del Estado de Oaxaca, efectuó el devengo
contable el cual se encuentra soportado con la documentación comprobatoria y justfcatva del gasto.

Resultado 10 (con observación). De la revisión a las pólizas de diario y egresos, estados de cuenta
bancarios y documentación comprobatoria y justfcatva, relatvo a la partda equipo para talleres, se
detectó el pago de un comprobante fscal digital por internet, el cual en el portal del Servicio de Admi-
nistración Tributaria se encuentra cancelado, determinándose un importe de $59,740.00 (cincuenta y
nueve mil setecientos cuarenta pesos 00/100 M.N.) por falta de documentación comprobatoria.

En respuesta y como acción derivada de la presentación de los resultados fnales y observaciones
preliminares, la entdad fscalizada con el ofcio ICAPET/DJ/431/2018 de fecha 09 de agosto de 2018,
remitó información, para dar respuesta al resultado determinado.