Page 96 - Cuenta Pública 2017

INFORME INDIVIDUAL
CUENTA PÚBLICA ESTATAL 2017 03 / 08

Resultados de la fscalización efectuada.

Resultado 1 (con observación). Como parte de la revisión y fscalización de la cuenta pública estatal
2017, se analizó el control interno instrumentado por la entdad fscalizada, utlizando como herra-
mienta de investgación la aplicación de un cuestonario integrado por un total de 100 preguntas, en
las cuales fueron considerados los componentes: ambiente de control, administración de riesgos, act-
vidades de control, información y comunicación, y supervisión y mejora contnua; del cual se obtuvie-
ron 18 respuestas satsfactorias tendientes a dar cumplimiento a los referidos componentes, situación
que ubica a la entdad fscalizada en un nivel de cumplimiento bajo.

En respuesta y como acción derivada de la presentación de resultados fnales y observaciones pre-
liminares, la entdad fscalizada a través del ofcio número DG.01/UA.02/DC.1/6542/2018 de fecha
24 de julio de 2018, remite copias certfcadas de ofcios enviados a sus distntas áreas a fn de imple-
mentar mecanismos de control interno.

Una vez analizada la documentación e información proporcionada, el Órgano Superior de Fiscaliza-
ción del Estado de Oaxaca, determinó que subsiste la observación.
2017-OA/CPE/001-REC-001 Recomendación

Se recomienda a la Comisión Estatal de la Vivienda, que una vez implementados los mecanismos
de control interno, que garantcen el cumplimiento de objetvos y la obtención de mejoras en la ope-
ración, manejo y aplicación de los recursos para lograr un sistema de control interno consolidado,
presente a este Órgano Superior de Fiscalización de las acciones realizadas que acrediten su atención.

Resultado 2 (con observación). De la revisión a la normatva de la Comisión Estatal de Vivienda, se
constató que no cuenta con el manual de procedimientos que deba observar en el desarrollo de sus
actvidades inherentes al ejercicio de sus funciones.

En respuesta y como acción derivada de la presentación de resultados fnales y observaciones pre-
liminares, la entdad fscalizada a través del ofcio número DG.01/UA.02/DC.1/6542/2018 de fecha
24 de julio de 2018, remitó ofcios a sus distntas áreas, instruyendo la elaboración del manual de
procedimientos.
Una vez analizada la documentación e información proporcionada, el Órgano Superior de Fiscaliza-
ción del Estado de Oaxaca, determinó que subsiste la observación, toda vez que la entdad fscalizada
no presentó el manual de procedimientos.
2017-OA/CPE/007-REC-002 Recomendación

Se recomienda a la Comisión Estatal de Vivienda, realice las gestones que correspondan, tendientes
a la emisión y publicación de su manual de procedimientos, informando a este Órgano Superior de
Fiscalización del Estado de Oaxaca de las acciones realizadas que acrediten su atención.

Resultado 3 (con observación). De la verifcación realizada a la plataforma de transparencia se cons-
tató que la Comisión Estatal de Vivienda, no publicó la información que le corresponde como sujeto
obligado, según la tabla de aplicabilidad integral presentada, en lo relatvo al artculo 70 fracciones
II, III, V, VII, VIII, IX, X, XI, XIII, XIV, XV, XVI, XVII, XVIII, XIX, XX, XXI, XXIII, XXVI, XXVII, XXVIII, XXX,
XXXII, XXXIII, XXXIV, XXXVII, XXXIX, XL, XLII, XLIV, XLV y XLVI de la Ley General de Transparencia y
Acceso a la Información Pública.