Page 100 - Cuenta Pública 2017

INFORME INDIVIDUAL
CUENTA PÚBLICA ESTATAL 2017 07 / 08

de cumplimiento de los objetvos de los programas, específcamente del universo revisado, el cual se
establece en el apartado relatvo al alcance.

De lo anteriormente descrito, se concluye que la Comisión Estatal de Vivienda, en términos genera-
les no cumplió con las disposiciones normatvas aplicables para el correcto ejercicio del gasto público,
toda vez que como se precisa en los resultados números 1, 2, 3, 8, 9 y 10 cuentan con un defciente
control interno, existen errores y omisiones en los registros presupuestales y contables, además de
carecer de la documentación comprobatoria o justfcatva correspondiente.

Nombres de los servidores públicos a cargo de realizar la auditoría

• Lic. René Fuentes Cruz, Sub Auditor a cargo de la Fiscalización de la Cuenta Pública Estatal
• C.P. Pedro Pérez Valdez, Director de Auditoría al Cumplimiento Financiero Estatal
• C. P. Jaquelina Morales Navarrete, Directora de Auditoría a la Inversión Física Estatal
• L.C.P. Alberta Mendoza López, Jefa de Departamento de Auditoría al Desempeño
• C. Néstor Manzano Santago, Jefe de Departamento de Cumplimiento Financiero (B)
• Lic. Leonardo Rueda Meléndez, Jefe de Departamento de Integración de Informes

Disposiciones Jurídicas y Normativas incumplidas

Durante el desarrollo de la auditoría practcada, se determinaron incumplimientos de las leyes, re-
glamentos y disposiciones normatvas que a contnuación se mencionan:
Federales:

1. Consttución Polítca de los Estados Unidos Mexicanos: artculo 134, párrafo primero.
2. Ley General de Contabilidad Gubernamental: artculos 42 y 43.
3. Ley General de Transparencia y Acceso a la Información Pública: artculo 70 fracciones II, III,
V, VII, VIII, IX, X, XI, XIII, XIV, XV, XVI, XVII, XVIII, XIX, XX, XXI, XXIII, XXVI, XXVII, XXVIII,
XXX, XXXII, XXXIII, XXXIV, XXXVII, XXXIX, XL, XLII, XLIV, XLV y XLVI.

Estatales:

1. Consttución Polítca del Estado Libre y Soberano de Oaxaca: artculos 3 fracción V, y 137
párrafo segundo.
2. Ley Orgánica del Poder Ejecutvo del Estado de Oaxaca: artculo 30.
3. Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria: artculos 4 y 71 fracción V.
4. Ley Estatal de Planeación: artculos 46 párrafo primero y 51.
5. Ley de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestaciones de Servicios y
Administración de Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca: artculos 11,12, y 64
párrafo primero.
6. Ley de Transparencia y Acceso a la Información Pública para el Estado de Oaxaca: artculos
10 y 15.
7. Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria: artculo 186
párrafos primero, segundo y tercero.