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INFORME INDIVIDUAL
CUENTA PÚBLICA ESTATAL 2018

6. Se verifcó que la documentación comprobatoria del gasto se canceló con la leyenda “Operado”,
o como se establezca en las disposiciones federales y locales, identifcándose con el nombre
del fondo o programa de que se trate.
7. Se verifcó que previo a la ejecución de la adquisición o el servicio se contó con los estudios.
Asimismo, que los recursos económicos destinados para el desarrollo de proyectos y ejecución
de la acción se encontraban debidamente aprobados y autorizados por las instancias
correspondientes.
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8. Se verifcó que la adquisición o el servicio, se licitó o adjudicó de acuerdo a las leyes aplicables
y que el procedimiento de excepción a la licitación se encontrara fundado y motivado, según
las circunstancias que concurran en cada caso, en criterios de máxima publicidad, economía,
efcacia, efciencia, imparcialidad, honradez, legalidad y transparencia, que aseguren las
mejores condiciones para el Estado.
9. Se verifcó que la adquisición o el servicio estuvieran amparados en un contrato debidamente
formalizado, que contenga los requisitos establecidos en las leyes aplicables y que la persona
física o moral garantice los anticipos que reciba y el cumplimiento de las condiciones pactadas;
en caso de modifcaciones, que éstas se encuentren debidamente justifcadas y formalizadas
mediante los convenios respectivos, que los conceptos extraordinarios y volúmenes excedentes
se hayan justifcado y autorizado, así mismo la aplicación de penas convencionales y sanciones
por incumplimiento, constatando que las cantidades pagadas correspondan a los bienes o
servicios otorgados y que los mismos estén soportados con sus respectivos CFDI.

10. Se verifcó que se contara con la garantía de vicios ocultos y acta de entrega recepción, o en su
caso, acta de terminación anticipada del contrato o acta de recisión administrativa del contrato
y para el caso de las adquisiciones el resguardo de bienes.

11. Se verifcó que previo a la ejecución de la obra pública se contara con los estudios y proyectos, así
como dictámenes, permisos y licencias. Asimismo, que los recursos económicos destinados
para el desarrollo del proyecto y ejecución de la obra se encuentren debidamente aprobados y
autorizados por las instancias correspondientes.

12. Se verifcó que la obra pública ejecutada estuviera licitada o adjudicada, de acuerdo a las leyes
aplicables y que el procedimiento de excepción a la licitación esté fundado y motivado, según
las circunstancias que concurran en cada caso, en criterios de economía, efcacia, efciencia,
imparcialidad, honradez y transparencia que resulten procedentes para obtener las mejores
condiciones para el Estado.

13. Se verifcó que la obra pública ejecutada, estuviera amparada en un contrato debidamente
formalizado, que contenga los requisitos establecidos en las leyes aplicables y que la persona
física o moral garantice los anticipos que reciba y el cumplimiento de las condiciones
pactadas; en caso de modifcaciones, que éstas se encuentren debidamente justifcadas y
formalizadas mediante los convenios respectivos; así mismo, se comprobó que en caso de
conceptos extraordinarios y volúmenes excedentes se hayan justifcado y autorizado, así como
la aplicación de penas convencionales y sanciones por incumplimiento, se constató que las
cantidades de obra pagadas correspondan a lo ejecutado y que los pagos realizados estén
soportados con sus respectivas estimaciones y CFDI.
14. Se verifcó que las obras concluidas contaran con el fniquito, garantía de vicios ocultos y acta
de entrega recepción; o en su caso, acta de terminación anticipada del contrato o acta de
recisión administrativa del contrato.