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INFORME INDIVIDUAL
CUENTA PÚBLICA ESTATAL 2018

Contratación
• Investigación de mercado
• Acuerdo de excepción a la licitación
• Convocatoria o invitación según sea el caso
• Bases y anexos de licitación o invitación según el caso

• Junta de aclaraciones
• Apertura de las propuestas
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• Dictamen de las propuestas
• Acta de fallo o cancelación
• Propuestas de los licitantes
• Contrato o pedido de adquisición, arrendamiento o servicio
• Garantía de cumplimiento de contrato
• Garantía por la correcta y oportuna aplicación del anticipo

En respuesta y como acción derivada de la presentación de resultados fnales y observaciones
preliminares, la entidad fscalizada a través del ofcio número SF./1245/2019, remitió documento
referente a la solventación del resultado, y copia certifcada de: ofcio mediante el cual el Director
de Contabilidad solicita realizar la contratación de auditoría externa de estados fnancieros; acta de
la sesión extraordinaria del comité de adquisiciones, arrendamientos y servicios de la Universidad;
listado de frmas de auditores externos elegibles para la Secretaría de la Función Pública;
documento denominado “documento fundado y motivado de excepción a la licitación pública para
la contratación de servicios para dictamen de estados fnancieros 2018 requerido por la Universidad
Autónoma “Benito Juárez” de Oaxaca; propuesta de servicios de dictamen fnanciero, presupuestos
de honorarios; contrato UABJO/OAG/DCC/154/2018, y fanza de cumplimiento.

Una vez analizada la documentación e información presentada, el Órgano Superior de Fiscalización
del Estado de Oaxaca, determinó como atendida la observación, toda vez que, la entidad fscalizada
presentó la información y documentación relativa al expediente en su etapa de contratación.

Resultado 42 (con observación). De la revisión efectuada al Expediente Técnico denominado
“Distribución de la Secretaria General y Servicios Escolares en la Biblioteca de Facultad de Derecho
y Ciencias Sociales”, consistente en trabajos de construcción de muros de tablaroca y aplicación de
pintura, pagada con la fuente de fnanciamiento BACAC0118 Universidad Autónoma Benito Juárez
de Oaxaca, de la partida 403001-13901000002-414347BACAC0118 Conservación y mantto. menor
de Inmuebles, en la modalidad de Adjudicación Directa, contratada a nombre de ROBLES Y GOPAR
CONSTRUCTORES S.A. DE C.V, de número UABJO/AD/U006/001/2018 de fecha 21 de mayo de
2018, por un importe de $265,901.01 (Doscientos sesenta y cinco mil novecientos un pesos 01/100
M.N.), integrado por dos estimaciones y dos Comprobantes Fiscales Digitales por Internet de folio:
271191CA-83A7-11E8-92C9-00155D014007 y 5201DCF2-BA94-11E8-9CCB-00155D014009 que
amparan el monto de los trabajos contratados y pagados; se observa que el organismo autónomo
no cumple con las formalidades para la autorización de los precios y conceptos extraordinarios de
fecha 28 de mayo de 2018, donde se determinan pagos indebidos por un importe de $223,033.63
(Doscientos veintitrés mil treinta y tres pesos 63/100 M.N.), se adjunta un tercer Comprobante Fiscal
Digital por Internet de folio fscal: 00139C2E-5A18-11E8-9F3C-00155D014007 de fecha 17 de mayo
de 2018, pagado mediante transferencia bancaria con número de referencia 9644393, de fecha 11
de junio de 2018 del BANCO SANTANDER, a la cuenta 65506535893, en la que hace referencia al
nombre de la obra y numero de contrato, por lo que se determinan pagos en exceso, por un importe
de $135,769.64 (ciento treinta y cinco mil setecientos sesenta y nueve pesos 64/100 M.N.) al no
integrar la documentación justifcativa referente al CFDI mencionado, observándose un importe
total de $358,803.27 (Trescientos cincuenta y ocho mil ochocientos tres pesos 27/100 M.N).