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INFORME INDIVIDUAL
CUENTA PÚBLICA ESTATAL 2018

Documentación que la entidad fscalizada no presentó en las etapas siguientes:

Planeación, Programación y Presupuestación

• Ofcio de autorización
• Cédula de información básica y generalidades de la inversión
• Programa de ejecución de obra, servicio e inversión
• Generadores de obra programada
• Memoria descriptiva 41
• Especifcaciones generales y particulares de construcción

Contratación
• Acuerdo de excepción a la licitación publica
• Acta de fallo

Documentación que la entidad fscalizada presenta con inconsistencias:
• Contrato de obra pública. (El acta de fallo indica una fecha posterior a la frma del contrato).
• Catálogo de conceptos de la empresa a la que se adjudicó el contrato. (Presentan el documento
con frma y sello escaneados.)
• Precios extraordinarios. (No presenta soporte justifcativo para la autorización.)
Comprobación
Documentación que la entidad fscalizada presenta con inconsistencias:
• Notas de bitácora. (Presenta bitácora convencional, incumpliendo con la presentación de la
bitácora electrónica).
En respuesta y como acción derivada de la presentación de resultados fnales y observaciones
preliminares, la entidad fscalizada a través del ofcio número SF./1245/2019, remitió documento
referente a la solventación del resultado, y copia certifcada de: ofcio de solicitud de información
referente a la auditoría practicada por este Órgano Superior de Fiscalización; fallo de adjudicación
directa para la contratación de la obra denominada: “Distribución de Secretaría General y Servicios
Escolares en la Biblioteca de Facultad de Derecho y Ciencias Sociales; ofcio de solicitud de registro
de la Universidad Autónoma Benito Juárez de Oaxaca, ante la Secretaría de la Función Pública;
ofcio de solicitud de incorporación de la información en el sistema de Bitácora Electrónica de Obra
Pública; ofcio de envío de información referente al sistema Bitácora Electrónica de Obra Pública;
ofcios de solicitud y autorización de precios extraordinarios; cédula de autorización de precios
unitarios; bitácora de obra; análisis de precios unitarios; y fotografías por concepto de suministro y
colocación muro de tablaroca.

Una vez analizada la documentación e información presentada, el Órgano Superior de Fiscalización
del Estado de Oaxaca, determinó que subsiste la observación, toda vez que, la documentación
presentada resulta ser insufciente para la atención del resultado, sin que la entidad fscalizada
justifcara o aclarara los motivos por los cuales realizó pagos indebidos y pagos en exceso. Por otra
parte, en cuanto al expediente técnico no presentó información y documentación correspondiente
a las etapas de planeación, programación y presupuestación, contratación, así como no justifcó ni
aclaró las inconsistencias de las notas bitácora.

2018-OA/CPE/008-SA-038 Solicitud de aclaración
Se requiere a la Universidad Autónoma Benito Juárez de Oaxaca, presente ante este Órgano Superior
de Fiscalización del Estado de Oaxaca, información y documentación justifcativa por un importe