Page 318 - index

INFORME INDIVIDUAL
CUENTA PÚBLICA ESTATAL 2018

Una vez analizada la documentación e información presentada, el Órgano Superior de Fiscalización
del Estado de Oaxaca, determinó que subsiste la observación, toda vez que los argumentos vertidos
por la entidad fscalizada no son sufcientes para la atención del resultado, al no justifcarse los
motivos por los cuales considera que las adquisiciones realizadas no rebasan los rangos establecidos
en el Presupuesto de Egresos; así como no remitió documentación que acredite la existencia de
planeación para obtener las mejores condiciones en cuanto a precio, calidad, tiempos de entrega y
fnanciamiento para el Estado; y el programa anual de adquisiciones.

2018-OA/CPE/010-SA-005 Solicitud de aclaración 07
Se requiere a Caminos y Aeropistas de Oaxaca, presente ante este Órgano Superior de Fiscalización
del Estado de Oaxaca, información y documentación que justifque los motivos por los cuales
realizó adquisiciones por un monto total de $1,451,024.67 (un millón cuatrocientos cincuenta y un
mil veinticuatro pesos 67/100 M.N.), bajo la modalidad de compra directa, rebasando los rangos
establecidos en el Presupuesto de Egresos, y sin la existencia de planeación para obtener las mejores
condiciones en cuanto a precio, calidad, tiempos de entrega y fnanciamiento para el Estado; así
como presente el programa anual de adquisiciones.

Resultado 7 (con observación). De la revisión y análisis a la información relativa a la partida
“Gastos Indirectos de la Construcción de Vías de Comunicación” de siete obras, se observa el
importe de $1,037,461.36 (un millón treinta y siete mil cuatrocientos sesenta y un pesos 36/100
M.N.), correspondiente a pagos de honorarios con comprobación de fecha 2017, asimismo, no se
especifcan los datos del vehículo al que se le suministró combustible y dio mantenimiento, se dio
mantenimiento a vehículos que no forman parte de la plantilla de la entidad y no presenta bitácora
de mantenimiento y de combustibles.

En respuesta y como acción derivada de la presentación de resultados fnales y observaciones
preliminares, la entidad fscalizada a través de los ofcios CAO/DG/824/2019 y CAO/DA/639/2019,
remitió documento referente a la solventación del resultado, mediante la cual argumenta que los
pagos de honorarios con comprobación de fecha 2017, corresponden al ejercicio 2017 que se
refrenda en 2018, y que se pagaron hasta el mes de marzo por la razón de que el sistema fue
liberado para su operación a partir de ese mes y en el ejercicio inmediato anterior, la ventanilla
para su afectación se encontraba cerrada por el cierre del ejercicio 2017; asimismo, remite
copia certifcada de resumen por fuente de fnanciamiento al 31 de diciembre de 2017, ofcio de
autorización para la incorporación de recursos al presupuesto para el ejercicio fscal 2018; formato
de entrega de recepción de vehículos patrimoniales y no patrimoniales, factura, carta factura, control
de mantenimiento de vehículos, pólizas de egresos, diario, pólizas cheque, orden de pago, orden
de compra, Comprobantes Fiscales Digitales por Internet, tarjeta de circulación vehicular; ofcios
por los cuales la Secretaría de Administración del Poder Ejecutivo del Estado, la carga a plantilla
vehicular de Caminos y Aeropistas de Oaxaca, derivado de traspaso defnitivo.

Una vez analizada la documentación e información presentada, el Órgano Superior de Fiscalización
del Estado de Oaxaca, determinó que subsiste la observación, toda vez que no presentó la
totalidad de la información y documentación que acredite los datos de los vehículos a los que
se les suministró combustible y dio mantenimiento, así como información y documentación que
justifque el mantenimiento a vehículos que no forman parte de la plantilla de la entidad fscalizada,
quedando pendiente un importe de $432,049.88 (cuatrocientos treinta y dos mil cuarenta y nueve
pesos 88/100 M.N.).

2018-OA/CPE/010-SA-006 Solicitud de aclaración

Se requiere a Caminos y Aeropistas de Oaxaca, presente ante este Órgano Superior de Fiscalización
del Estado de Oaxaca, información y documentación justifcativa por un importe de $432,049.88
(cuatrocientos treinta y dos mil cuarenta y nueve pesos 88/100 M.N.), correspondiente a la partida
“Gastos Indirectos de la Construcción de Vías de Comunicación”.