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INFORME INDIVIDUAL
CUENTA PÚBLICA ESTATAL 2018

6. Se verifcó que la adquisición o el servicio, se haya licitado o adjudicado de acuerdo a las leyes
aplicables y que el procedimiento de excepción a la licitación esté fundado y motivado, según
las circunstancias que concurran en cada caso, en criterios de máxima publicidad, economía,
efcacia, efciencia, imparcialidad, honradez, legalidad y transparencia, que aseguren las mejores
condiciones para el Estado.

7. Se verifcó que la adquisición o el servicio haya estado amparada en un contrato debidamente
formalizado, que contenga los requisitos establecidos en las leyes aplicables y que la persona
física o moral garantice los anticipos que reciba y el cumplimiento de las condiciones pactadas; 03
en caso de modifcaciones, que éstas se encuentren debidamente justifcadas y formalizadas
mediante los convenios respectivos, que los conceptos extraordinarios y volúmenes excedentes
se hayan justifcado y autorizado, asimismo, la aplicación de penas convencionales y sanciones
por incumplimiento, constatando que las cantidades pagadas correspondan a los bienes o
servicios otorgados y que los mismos estén soportados con sus respectivos CFDI.

8. Se verifcó que haya contado con la garantía de vicios ocultos y acta de entrega recepción, o
en su caso, acta de terminación anticipada del contrato o acta de recisión administrativa del
contrato y para el caso de las adquisiciones el resguardo de bienes.

9. Se comprobó mediante la aplicación de un Cuestionario de Control Interno (CCI), que la entidad
fscalizada haya impulsado la prevención y administración de posibles eventos que obstaculicen
el logro de sus objetivos institucionales.

10. Se constató que la entidad fscalizada haya contado con documentos normativos básicos, que
regulen el ejercicio de sus funciones.

11. Se constató mediante la plataforma de transparencia de la entidad fscalizada, la información
establecida en la Ley de Transparencia y Acceso a la Información Pública para el Estado de
Oaxaca y en la Constitución Política del Estado Libre y Soberano de Oaxaca, en base a la tabla
de aplicabilidad integral.

12. Se verifcó que la entidad fscalizada haya publicado en su respectivo medio ofcial de difusión
o a través de su página de internet, la información fnanciera señalada en la Ley General de
Contabilidad Gubernamental.
13. Se comprobó a través de la página de internet de la entidad fscalizada, que haya publicado la
información fnanciera referente a la Ley de Disciplina Financiera de las Entidades Federativas
y los Municipios.

14. Se comprobó que los programas de la entidad hayan estado alineados con el Presupuesto de
Egresos y con el Plan Estatal de Desarrollo.
15. Se comprobó que la entidad haya dado seguimiento a los indicadores estratégicos, para el
cumplimiento de los objetivos y metas.

16. Se verifcó mediante indicadores de gestión, que los resultados de los programas hayan
impactado de forma positiva a la población.
17. Se cotejó que los resultados de los programas impactaron en igualdad a hombres y mujeres.

18. Se comprobó que las partidas presupuestales del gasto, estuvieran vinculadas al desarrollo
de los programas, para la consecución de los objetivos y metas, en cuanto al precio, calidad,
tiempo de entrega y fnanciamiento, de acuerdo con el presupuesto autorizado.