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INFORME FINAL DE AUDITORÍA 6. Se verificó mediante la aplicación de un Cuestionario de Control Interno (CCI), que la 2023 en el Periódico Oficial del Gobierno del Estado de Oaxaca, emite el informe final de
Entidad Fiscalizable hubiera impulsado la prevención y administración de posibles auditoría con los siguientes resultados:
eventos que obstaculicen el logro de sus objetivos institucionales.
El siguiente resultado AF-01 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se
7. Se verificó que la Entidad Fiscalizable cuente con Documentos normativos básicos, transcribe a continuación:
que regulen el ejercicio de sus funciones.
“RESULTADO: AF-01 SIN OBSERVACIÓN
8. Se constató que la Entidad Fiscalizable haya publicado en su respectivo medio oficial
de difusión o a través de su página de internet, la información financiera señalada en De la revisión y análisis a los Estados de Cuenta Bancarios del Banco Nacional de México, S.A., Institución de Banca
la Ley General de Contabilidad Gubernamental Múltiple, Grupo Financiero Banamex y Banco Mercantil del Norte, S.A, Institución de Banca Múltiple, Grupo Financiero
Banorte, se verificó que, en las Cuentas Bancarias, la Entidad Fiscalizable, no realizó traspaso de recurso a otras
9. Se constató a través de la página de internet de la Entidad Fiscalizable, que haya cuentas bancarias aperturadas en el ejercicio fiscal 2023, que se enlista a continuación:
publicado la información financiera referente a la Ley de Disciplina Financiera de las
Entidades Federativas y los Municipios. NÚM. NÚMERO DE CUENTA CUENTA DESCRIPCIÓN DE LA CUENTA CONTABLE
CONTABLE
10. Se comprobó que los Programas de los cuales, la Entidad Fiscalizable es responsable
estuvieran alineados al Plan Estatal de Desarrollo, al Plan Estratégico Sectorial y al 1 70174733552 1.1.1.3.1.001.0084 CTA-70174733552 INTERACCION PARASP
Presupuesto de Egresos.
2 70181049187 1.1.1.3.1.001.0100 CTA-70181049187 RECURSO PRODEP 2023
11. Se constató que la Entidad Fiscalizable haya dado cumplimiento a los indicadores de
gestión, objetivos y metas programadas en los reportes de avance de gestión 3 70181355938 1.1.1.3.1.001.0103 CTA-70181355938 USO FUENTES PROT

INFORME FINAL DE AUDITORÍA 4 1001497671 1.1.1.3.1.007.0062 CTA-1001497671 USO GENES CENTRAL

La Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, con fundamento en los artículos 5 1070660369 1.1.1.3.1.007.0075 CTA-1070660369 IMPACTO ACT. TURIST
115 fracción IV párrafo penúltimo, 116 fracción II párrafo sexto; 134 párrafos primero, segundo
y quinto de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos; 59 fracción XXII párrafo 6 1070660378 1.1.1.3.1.007.0076 CTA-1070660378 SINTESIS ARILPIPER
primero y XXIII, 65 BIS párrafos primero, sexto, noveno fracciones I y II, 113 fracción II párrafo
antepenúltimo y 137 párrafo décimo segundo de la Constitución Política del Estado Libre y 7 1121871740 1.1.1.3.1.007.0080 CTA-1121871740 USO FUNG.NVA GENER
Soberano de Oaxaca; 2 fracciones XXIII y XXVI, 3, 4, 5 fracciones III, IV, VIII, IX, X, XI, XIII, XV, XVII
y XXXIII, 6 párrafos primero y segundo, 7, 9, 19 fracción I inciso c), 25, 26, 27, 34, 35, 36, 37, 86, FUENTE: Estados de cuenta bancarios, presentados por la Entidad Fiscalizable.
93 fracciones III, XXII, XXXVIII párrafo penúltimo y 94 de la Ley de Fiscalización Superior y
Rendición de Cuentas del Estado de Oaxaca, aprobada mediante Decreto número 1541, Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, no realiza observación alguna respecto
publicado en el Periódico Oficial del Gobierno del Estado de Oaxaca de fecha treinta de a este resultado “
septiembre de dos mil veintitrés, con Fe de Erratas publicada en el Periódico Oficial número
cuarenta y siete, séptima sección, de fecha veinticinco de noviembre de dos mil veintitrés y Debido a lo anterior, este resultado permanece sin observación.
2, 5, 6 fracciones XIX, XXIII y XXXII, y 7 fracciones VII y XXIII del Reglamento Interior de la
Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, publicado el 29 de abril del año El siguiente resultado AF-02 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que
se transcribe a continuación:

“RESULTADO: AF-02 CON OBSERVACIÓN

De la revisión y análisis a la información y documentación presentada por la Entidad Fiscalizable relativo a las
conciliaciones y Estados de Cuenta Bancarios del Banco Nacional de México, S.A., Institución de Banca Múltiple, Grupo
Financiero Banamex, con número de cuenta CTA-70180857948, registrada contablemente, que formó parte de la
muestra de auditoría; se observó que realizó traspaso de recurso a otras Cuentas Bancarias como se detalla en el
ANEXO DAE-AF-01, por un importe de $485,995.08 (Cuatrocientos ochenta y cinco mil novecientos noventa y cinco
pesos 08/100 M.N.).

Incumpliendo con lo establecido en el artículo 26 del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad
Hacendaria.

Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente acción:

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