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INFORME FINAL DE AUDITORÍA SOLV; Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, concluye
como solventada la observación.
De la revisión y análisis a la información, documentación y argumentos presentados por la El siguiente resultado AF-06 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que
Entidad Fiscalizable, esta resulta suficiente, toda vez que, presentó documentación se transcribe a continuación:
comprobatoria y justificativa del gasto por un importe de $222,965.00 (Doscientos veintidós
mil novecientos sesenta y cinco pesos 00/100 M.N.), como se detalla en el ANEXO DAE-AF- “RESULTADO: AF-06 CON OBSERVACIÓN
02-SOLV; Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca,
concluye como solventada la observación. De la revisión y análisis a la información y documentación presentada por la Entidad Fiscalizable relativo a los
registros presupuestales, contables y Cuentas por Liquidar Certificadas (CLC’s), de la totalidad de la partida de
El siguiente resultado AF-05 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se Sistemas de Aire Acondicionado, Calefacción y de Refrigeración Industrial y Comercial, presupuestada y pagada con
transcribe a continuación: la fuente de financiamiento BEBFK0423 “Prodep Universidad del Papaloapan”, la cual formó parte de la muestra de
auditoría; se observó la falta de documentación justificativa, como se detalla en el ANEXO DAE-AF-04, por un importe
“RESULTADO: AF-05 CON OBSERVACIÓN de $7,965.00 (Siete mil novecientos sesenta y cinco pesos 00/100 M.N.)
De la revisión y análisis a la documentación presentada por la Entidad Fiscalizable relativo a los registros Incumpliendo con lo establecido en los artículos 25 párrafo primero, 26 párrafo primero fracciones I, II, III, de la Ley
presupuestales, contables y Cuentas por Liquidar Certificadas (CLC´S), de la totalidad de la partida de Instrumental de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Público; 42 párrafo primero, 43 de la Ley General de
Médico y de Laboratorio, presupuestada y pagada con las fuentes de financiamiento BEBFK0423 “Prodep Universidad Contabilidad Gubernamental; 186 y 193 párrafo quinto del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y
del Papaloapan” y BEBPZ2023 “Discerniendo la Importancia de la Interacción Parasporinas - Membrana Celular Responsabilidad Hacendaria.
para su Actividad Citotóxica en la Célula de Origen Canceroso CONACYT UNPA”, las cuales formaron parte de la
muestra de auditoría; se observó la falta de documentación justificativa, como se detalla en el ANEXO DAE-AF-03, por Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente acción:
un importe de $32,965.00 (Treinta y dos mil novecientos sesenta y cinco pesos 00 /100 M.N.).
Pliego de Observaciones:
Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42 párrafo primero y 43 de la Ley General de Contabilidad 2023-OA/CPE/18/2024-PO-04
Gubernamental; 25 párrafo primero, 26 párrafo primero fracciones I, II, III, de la Ley de Adquisiciones, Arrendamientos
y Servicios del Sector Público; 4 párrafos tercero y cuarto de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Se requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la documentación que
Hacendaria; 186 párrafos primero, segundo y tercero y 193 párrafo quinto del Reglamento de la Ley Estatal de justifique, aclare o en su caso, presente el comprobante del reintegro por la cantidad de $7,965.00 (Siete mil
Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria. novecientos sesenta y cinco pesos 00/100 M.N), conforme a la observación detallada en este resultado. “
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente acción: La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación en copias certificadas para
atender el resultado antes transcrito.
Pliego de Observaciones.
2023-OA/CPE/18/2024-PO-03
Se requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la documentación que De la revisión y análisis a la información, documentación y argumentos presentados por la
justifique, aclare o en su caso, presente el comprobante del reintegro por la cantidad de $32,965.00 (Treinta y dos mil Entidad Fiscalizable, esta resulta suficiente, toda vez que, presentó documentación
novecientos sesenta y cinco pesos 00 /100 M.N.).; conforme a la observación detallada en este resultado. “ comprobatoria y justificativa del gasto por un importe de $7,965.00 (Siete mil novecientos
sesenta y cinco pesos 00/100 M.N.), como se detalla en el ANEXO DAE-AF-04-SOLV; Por lo
La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación en copias certificadas para anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, concluye como
atender el resultado antes transcrito. solventada la observación.
De la revisión y análisis a la información, documentación y argumentos presentados por la El siguiente resultado AF-07 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se
Entidad Fiscalizable, esta resulta suficiente, toda vez que, presentó documentación transcribe a continuación:
comprobatoria y justificativa del gasto por un importe de $32,965.00 (Treinta y dos mil
novecientos sesenta y cinco pesos 00 /100 M.N.), como se detalla en el ANEXO DAE-AF-03-
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