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CUENTA PÚBLICA: 2022 AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA 2 DE 2
ENTIDAD FISCALIZADA: MUNICIPIO DE SAN JERÓNIMO TLACOCHAHUAYA AUDITORIA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A" ANEXO DAM-VIF-05-SEG-05
DISTRITO: TLACOLULA, OAXACA RESULTADO: AF-34
AUDITORÍA NÚM.: OA/CPM/020/2023 MODALIDAD: CONTRATO
SUB-SUBCUENTA: 12353-02-25-009/FIII
OBSERVACIÓN: CONCEPTOS DE OBRA QUE NO CUMPLEN CON LAS CARACTERISTICAS NOMBRE DE OBRA: REHABILITACION DEL SISTEMA DE AGUA ENTUBADA EN VARIAS CALLES DEL
ENCONTRADAS O POR INCUMPLIMIENTO A LOS LINEAMIENTOS CONTRATADOS
MUNICIPIO DE SAN JERONIMO TLACOCHAHUAYA.
LOCALIDAD: SAN JERÓNIMO TLACOCHAHUAYA
ESTIMACIÓN Y CFDI CLAVE CONCEPTO UNIDAD DE PAGADO SEGÚN CANTIDAD DIFERENCIA IMPORTE HALLAZGOS ARGUMENTO Y/O DOCUMENTACIÓN RESULTADOS PARA EL INFORME INDIVIDUAL ATENDIÓ NO ATENDIÓ
D REGISTROS MEDIDA ESTIMACIONES CONTRATADO OBSERVADA P.U. DETERMINADO PRESENTADOS
VALORACIÓN DEL ARGUMENTO Y/O
(PESOS) DOCUMENTACIÓN PRESENTADOS
AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACASEGÚN CONTRATO DE OBRA PÚBLICA NÚMERO: IR/FISMDF/OPM-MSJT/550/005/2022 DE FECHA 10
183 DE OCTUBRE DE 2022, DE ESTE CONCEPTO SEGÚN EL PRESUPUESTO DE OBRA CONTRATADO SE EL MUNICIPIO DE SAN JERÓNIMO
TLACOCHAHUAYA NO PRESENTA
PACTÓ LA EJECUCIÓN DE LA CANTIDAD DE 2.88 M3, SIN EMBARGO, EL MUNICIPIO PAGÓ LA DOCUMENTACIÓN QUE ATIENDA LA
OBSERVACIÓN REALIZADA A ESTE
EXC-B-01 EXCAVACIÓN EN MATERIAL SECO "B" A MANO HASTA - 2.00 M DE M3 5.50 2.88 2.62 $364.05 $ 952.17 CANTIDAD DE 5.50 M3, EXISTIENDO UN EXCEDENTE POR 2.62 M3, ASIMISMO, SE DETECTÓ QUE EL NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN. CONCEPTO DE OBRA. $0.00 $ 952.17
PROF. INC.: MANO DE OBRA Y HERRAMIENTA. MUNICIPIO NO PRESENTÓ LA AUTORIZACIÓN NI LA JUSTIFICACIÓN PARA REALIZAR CANTIDADES
EXCEDENTES PARA ESTE CONCEPTO, ASÍ COMO NO PRESENTÓ EL CONVENIO
CORRESPONDIENTE Y EL SOPORTE DEL MISMO PARA SU MODIFICACIÓN, POR LO ANTERIOR SE
OBSERVA EL IMPORTE DE LA CANTIDAD EXCEDENTE.
SEGÚN CONTRATO DE OBRA PÚBLICA NÚMERO: IR/FISMDF/OPM-MSJT/550/005/2022 DE FECHA 10
DE OCTUBRE DE 2022, DE ESTE CONCEPTO, SEGÚN EL PRESUPUESTO DE OBRA CONTRATADO SE EL MUNICIPIO DE SAN JERÓNIMO
TLACOCHAHUAYA NO PRESENTA
AFINE, NIVELACIÓN Y COMPACTACIÓN DEL FONDO DE LA PACTÓ LA EJECUCIÓN DE LA CANTIDAD DE 2.88 M2, SIN EMBARGO, EL MUNICIPIO PAGÓ LA DOCUMENTACIÓN QUE ATIENDA LA
EXCAVACIÓN, INCLUYE: MATERIALES, MANO DE OBRA, EQUIPO OBSERVACIÓN REALIZADA A ESTE
AFF0101 Y HERRAMIENTA. M2 5.00 2.88 2.12 $58.24 $ 123.47 CANTIDAD DE 5.00 M2, EXISTIENDO UN EXCEDENTE POR 2.12 M2, ASIMISMO, SE DETECTÓ QUE EL NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN. CONCEPTO DE OBRA. $0.00 $ 123.47
MUNICIPIO NO PRESENTÓ LA AUTORIZACIÓN NI LA JUSTIFICACIÓN PARA REALIZAR CANTIDADES
EXCEDENTES PARA ESTE CONCEPTO, ASÍ COMO NO PRESENTÓ EL CONVENIO
CORRESPONDIENTE Y EL SOPORTE DEL MISMO PARA SU MODIFICACIÓN, POR LO ANTERIOR SE
OBSERVA EL IMPORTE DE LA CANTIDAD EXCEDENTE.
SEGÚN CONTRATO DE OBRA PÚBLICA NÚMERO: IR/FISMDF/OPM-MSJT/550/005/2022 DE FECHA 10
ESTIMACIÓN DOS FINIQUITO DE OCTUBRE DE 2022, DE ESTE CONCEPTO, SEGÚN EL PRESUPUESTO DE OBRA CONTRATADO SE EL MUNICIPIO DE SAN JERÓNIMO
CFDI: 4BDD6C69-8988-4898-AA0F- TLACOCHAHUAYA NO PRESENTA
MURO DE 14 CM DE ESPESOR DE TABICÓN PESADO 10X14X28 PACTÓ LA EJECUCIÓN DE LA CANTIDAD DE 9.60 M2, SIN EMBARGO, EL MUNICIPIO PAGÓ LA DOCUMENTACIÓN QUE ATIENDA LA
813489A6BC4F JUNTEADO CON MORTERO CEMENTO ARENA PROP 1:4 INC. OBSERVACIÓN REALIZADA A ESTE
MUR14TAB MATERIALES, HERRAMIENTA Y MANO DE OBRA. M2 10.00 9.60 0.40 $672.72 $ 269.09 CANTIDAD DE 10.00 M2, EXISTIENDO UN EXCEDENTE POR 0.40 M2, ASIMISMO, SE DETECTÓ QUE NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN. CONCEPTO DE OBRA. $0.00 $ 269.09
EL MUNICIPIO NO PRESENTÓ LA AUTORIZACIÓN NI LA JUSTIFICACIÓN PARA REALIZAR
CANTIDADES EXCEDENTES PARA ESTE CONCEPTO, ASÍ COMO NO PRESENTÓ EL CONVENIO
CORRESPONDIENTE Y EL SOPORTE DEL MISMO PARA SU MODIFICACIÓN, POR LO ANTERIOR SE
OBSERVA EL IMPORTE DE LA CANTIDAD EXCEDENTE.
SEGÚN CONTRATO DE OBRA PÚBLICA NÚMERO: IR/FISMDF/OPM-MSJT/550/005/2022 DE FECHA 10
DE OCTUBRE DE 2022, DE ESTE CONCEPTO, SEGÚN EL PRESUPUESTO DE OBRA CONTRATADO SE EL MUNICIPIO DE SAN JERÓNIMO
TLACOCHAHUAYA NO PRESENTA
PACTÓ LA EJECUCIÓN DE LA CANTIDAD DE 8.00 M2, SIN EMBARGO EL MUNICIPIO PAGÓ LA DOCUMENTACIÓN QUE ATIENDA LA
OBSERVACIÓN REALIZADA A ESTE
APL0101 APLANADO CON MORTERO CEMENTO ARENA PROP. 1:5 INC. M2 10.00 8.00 2.00 $277.40 $ 554.80 CANTIDAD DE 10.00 M2, EXISTIENDO UN EXCEDENTE POR 2.00 M2, ASIMISMO, SE DETECTÓ QUE NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN. CONCEPTO DE OBRA. $0.00 $ 554.80
MATERIALES, HERRAMIENTA Y MANO DE OBRA. EL MUNICIPIO NO PRESENTÓ LA AUTORIZACIÓN NI LA JUSTIFICACIÓN PARA REALIZAR
CANTIDADES EXCEDENTES PARA ESTE CONCEPTO, ASÍ COMO NO PRESENTÓ EL CONVENIO
CORRESPONDIENTE Y EL SOPORTE DEL MISMO PARA SU MODIFICACIÓN, POR LO ANTERIOR SE
OBSERVA EL IMPORTE DE LA CANTIDAD EXCEDENTE.
SEGÚN CONTRATO DE OBRA PÚBLICA NÚMERO: IR/FISMDF/OPM-MSJT/550/005/2022 DE FECHA 10
DE OCTUBRE DE 2022, DE ESTE CONCEPTO, SEGÚN EL PRESUPUESTO DE OBRA CONTRATADO SE EL MUNICIPIO DE SAN JERÓNIMO
TLACOCHAHUAYA NO PRESENTA
LOSA CUBIERTA DE 12 CM DE ESPESOR CONCRETO F'C= 250 PACTÓ LA EJECUCIÓN DE LA CANTIDAD DE 2.88 M2, SIN EMBARGO EL MUNICIPIO PAGÓ LA DOCUMENTACIÓN QUE ATIENDA LA
KG/CM2 ARMADA CON VARILLA #3 A CADA 12 CM A.S. INC. OBSERVACIÓN REALIZADA A ESTE
LOSC02 CIMBRA Y DESCIMBRA, MATERIALES, HERRAMIENTA Y MANO DE M2 5.00 2.88 2.12 $2,300.90 $ 4,877.91 CANTIDAD DE 5.00 M2, EXISTIENDO UN EXCEDENTE POR 2.12 M2, ASIMISMO, SE DETECTÓ QUE EL NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN. CONCEPTO DE OBRA. $0.00 $ 4,877.91
OBRA. MUNICIPIO NO PRESENTÓ LA AUTORIZACIÓN NI LA JUSTIFICACIÓN PARA REALIZAR CANTIDADES
EXCEDENTES PARA ESTE CONCEPTO, ASÍ COMO NO PRESENTÓ EL CONVENIO
CORRESPONDIENTE Y EL SOPORTE DEL MISMO PARA SU MODIFICACIÓN, POR LO ANTERIOR SE
OBSERVA EL IMPORTE DE LA CANTIDAD EXCEDENTE.
FUENTE: EXPEDIENTE TÉCNICO PRESENTADO POR EL ENTE FISCALIZADO, CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL 2022. SUB-TOTAL $195,667.98 FUENTE: DOCUMENTACIÓN PRESENTADA POR EL SUB-TOTAL $0.00 $195,667.98
16% I.V.A. MUNICIPIO PARA EL SEGIMIENTO DE LOS
TOTAL $31,306.88 $0.00 $31,306.88
$226,974.86 RESULTADOS FINALES Y OBSERVACIONES 16% I.V.A. $0.00 $226,974.86
PRELIMINARES.
TOTAL
ELABORÓ SUPERVISÓ REVISÓ Y AUTORIZÓ
___________________________________ ___________________________________ ___________________________________
C. GUSTAVO ULISES MARTÍNEZ AMAYA C. CÉSAR SANTIAGO CRUZ C. JOSÉ MIGUEL MÁRQUEZ SÁNCHEZ
AUDITOR
JEFE DE DEPARTAMENTO DE AUDITORÍA DIRECTOR DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A"
DE VERIFICACIÓN E INSPECCIÓN FÍSICA
"Este documento forma parte de un expediente clasificado como reservado."
INFORME INDIVIDUAL CUENTA PÚBLICA MUNICIPAL 2022
