Page 6 - Heroica Ciudad de Ejutla de Crespo
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INFORME FINAL DE AUDITORÍA y quinto de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos; 59 fracción XXII párrafo Pliego de Observaciones.
primero y XXIII, 65 BIS párrafos primero, sexto, noveno fracciones I y II, 113 fracción II párrafo
antepenúltimo y 137 párrafo décimo segundo de la Constitución Política del Estado Libre y 2023-OA/CPM/007/2024-PO-01
Soberano de Oaxaca; 2 fracción XXIII Y XXVI 3, 4, 5 fracciones III, IV, VIII, IX, X, XI, XIII, XV, XVII y
XXXIII, 6 párrafos primero y segundo, 7, 9, 19 fracción I incisos a), b), c) y d), 25, 26, 27, 34, 35, Se le requiere que presente, ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
36, 37, 86, 93 fracciones III, XXII, XXXVIII párrafo penúltimo y 94 de la Ley de Fiscalización documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $20,998.09 (Veinte mil
Superior y Rendición de Cuentas del Estado de Oaxaca, aprobada mediante Decreto número novecientos noventa y ocho pesos 09/100 M.N.), conforme a la observación detallada en este
1541, publicado en el Periódico Oficial del Gobierno del Estado de Oaxaca de fecha treinta de resultado.”
septiembre de dos mil veintitrés, con Fe de Erratas publicada en el Periódico Oficial número
cuarenta y siete, séptima sección, de fecha veinticinco de noviembre de dos mil veintitrés y (…)
2, 5, 6 fracciones XIX, XXIII y XXXII, y 7 fracciones VII y XXIII del Reglamento Interior de la
Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, publicado el 29 de abril del año La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado antes
2023 en el Periódico Oficial del Gobierno del Estado de Oaxaca, emite el Informe Final de transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
Auditoría con los siguientes resultados:
Presentó copias certificadas correspondientes a este resultado; relativas a la línea de
El siguiente resultado AF-01 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se captura para pago a la Tesorería de la Federación por el importe de $554.00 (Quinientos
transcribe a continuación: cincuenta y cuatro pesos 00/100 M.N.); formato de pago de Contribuciones Federales con
fecha 03 de noviembre del 2023 por el importe de $19,923.00 (Diecinueve mil novecientos
(…) CON OBSERVACIÓN veintitrés pesos 00/100 M.N.), resumen de la declaración para pagos de aguas residuales y
recibo bancario para pago de Contribuciones, Productos y Aprovechamientos Federales por
“RESULTADO: AF-01 el importe de $19,923.00 (Diecinueve mil novecientos veintitrés pesos 00/100 M.N.) realizado
el 08 de noviembre del 2023, presentó póliza que contiene el registro contable realizado el 01
De la revisión a la Balanza de Comprobación Detallada del 01 de enero al 31 de diciembre de 2023 de julio del 2024, por concepto de pago de impuesto CONAGUA correspondiente al tercer
integrada en la Cuenta Pública del ejercicio 2023, respecto a la subcuenta 11121 BANCOS/TESORERÍA, bimestre julio y agosto del 2023; pólizas de egreso por comisiones y situaciones bancarias
se observó un saldo al 31 de diciembre de 2023 en cantidad de $20,998.09 (Veinte mil novecientos en cantidad de $232.00 (Doscientos treinta y dos pesos 00/100 M.N.); estados de cuenta
noventa y ocho pesos 09/100 M.N.), del cual no se identifica la comprobación del gasto realizado o el bancario con número 25604872252 Fondo IV de los meses de noviembre y diciembre del
reintegro a la Tesorería de la Federación, como se detalla en el siguiente cuadro: 2023, enero, febrero, marzo, abril, mayo, junio, julio y agosto del 2024; acreditando todas las
observaciones transcritas anteriormente.
CUENTA DESCRIPCIÓN SALDO FINAL
11121-03 APORTACIONES (RAMO 33 FONDO IV) Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
Banco Azteca, S.A. Institución de Banca Múltiple. 01720124760735 F-IV 289.09 suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
11121-03-25- 2023. 20,709.00 como solventado el resultado AF-01.
30000580 $20,998.09
11121-03-25- Scotiabank Inverlat, S.A. 25604872252 F-IV 2023 El siguiente resultado AF-02 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se
30000609 transcribe a continuación:
TOTAL
Incumpliendo con lo establecido en el artículo 17 primer y segundo párrafo de la Ley de Disciplina
Financiera de las Entidades Federativas y los Municipios.
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente
acción:
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