Page 9 - Heroica Ciudad de Ejutla de Crespo
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El siguiente resultado AF-06 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
transcribe a continuación: suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
como solventado el resultado AF-06.
(…) INFORME FINAL DE AUDITORÍA
CON OBSERVACIÓN
“RESULTADO: AF-06
De la revisión a la sub-subcuenta 51211–2161 MATERIAL, ARTÍCULOS Y ENSERES PARA EL ASEO, LIMPIEZA El siguiente resultado AF-07 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se
E HIGIENE, se constató que la entidad fiscalizable afectó al Presupuesto de Egresos en cantidad de transcribe a continuación:
$84,032.00 (Ochenta y cuatro mil treinta y dos pesos 00/100 M.N.), observando que los registros
contables y presupuestarios no se encuentran soportados con la documentación justificativa del (…) CON OBSERVACIÓN
gasto relativa al procedimiento de contratación en donde garantice al municipio las mejores
condiciones disponibles en cuanto a precio, calidad, financiamiento, oportunidad y demás “RESULTADO: AF-07
circunstancias pertinentes; la autorización correspondiente, los tres referentes, y la evidencia del uso
o destino de los materiales; como se detalla en el ANEXO DAM-FC-03. De la revisión a la sub-subcuenta 51221–2211 PRODUCTOS ALIMENTICIOS, SERVICIO DE COMEDOR Y
VÍVERES, se constató que la entidad fiscalizable afectó al Presupuesto de Egresos en cantidad de
Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 párrafo primero y 70 fracción I de la Ley $995,200.00 (Novecientos noventa y cinco mil doscientos pesos 00/100 M.N.), observando que los
General de Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 28 registros contables y presupuestarios no se encuentran soportados con la documentación justificativa
párrafos primero y segundo de la Ley de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación del gasto relativa al procedimiento de contratación en donde garantice al municipio las mejores
de Servicios y Administración de Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 25 del condiciones disponibles en cuanto a precio, calidad, financiamiento, oportunidad y demás
Reglamento de Ley de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y circunstancias pertinentes; la requisición para la adquisición, la autorización correspondiente, la
Administración de Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 88 del Presupuesto de Egresos constancia de recepción y la evidencia del uso o destino de los productos, como se detalla en el
del Estado de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023; y 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley ANEXO DAM-FC-04.
Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria.
Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 párrafo primero y 70 fracción I de la Ley
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente General de Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 28
acción: párrafos primero y segundo de la Ley de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación
de Servicios y Administración de Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 88 del
Pliego de Observaciones. Presupuesto de Egresos del Estado de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023; y 186 párrafo tercero del
Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria.
2023-OA/CPM/007/2024-PO-03 Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente
acción:
Se le requiere que presente, ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $84,032.00 (Ochenta y Pliego de Observaciones.
cuatro mil treinta y dos pesos 00/100 M.N.), conforme a las observaciones detalladas en este
resultado.” 2023-OA/CPM/007/2024-PO-04
(…) Se le requiere que presente, ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $995,200.00
La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado antes (Novecientos noventa y cinco mil doscientos pesos 00/100 M.N.), conforme a las observaciones
transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente: detalladas en este resultado.”
(…)
Presentó copias certificadas correspondientes a este resultado; acreditando todas las La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado antes
observaciones transcritas anteriormente, como se detalla en el ANEXO DAM-FC-03-SOL-03 transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
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