Page 31 - Matias Romero Avendaño

la muestra, se determinó Falta de documentación comprobatoria, en una obra, que se relaciona a “RESULTADO: AF-50 CON OBSERVACIÓN INFORME FINAL DE AUDITORÍA
continuación:
De la revisión efectuada a los expedientes técnicos unitarios, proporcionados por el H. Ayuntamiento
NÚM. NOMBRE DE LA OBRA NÚMERO DE CONTRATO IMPORTE NÚMERO DE del Municipio de Matías Romero Avendaño, Distrito de Juchitán, Oaxaca, de las obras incluidas en
OC-02 OP/MMRA/FAISMUN/057/001/130/2023. DETERMINADO ANEXO la muestra, respecto al proceso de entrega-recepción de las obras, se constató que no presentó la
garantía de vicios ocultos, el acta de entrega-recepción del Municipio a los beneficiarios; asimismo,
CONSTRUCCIÓN DE presentó el acta de entrega recepción de la contratista al Municipio, sin firma del responsable técnico
PAVIMENTACIÓN A BASE DE del proyecto; observaciones presentes en cuatro obras, que se relacionan en el anexo DAM-VIF-08.
CONCRETO HIDRÁULICO EN LA
CALLE PRIMERA PONIENTE, $1,315,854.48 DAM-VIF-07 Incumpliendo con lo establecido en los artículos 37 fracción III, 64, 65 y 66 de la Ley de Obras Públicas
ENTRE AMÉRICA E y Servicios Relacionados del Estado de Oaxaca.
INDEPENDENCIA EN LA
COLONIA LA OAXAQUEÑA. Por la anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente
acción:
TOTAL $1,315,854.48
Solicitud de aclaración.
Fuente: Expedientes técnicos presentados por la Entidad Fiscalizable, correspondientes al ejercicio fiscal 2023.
2023-OA/CPM/016/2024-SA-15
Incumpliendo con lo establecido en el artículo 51 fracción VI, 56 fracciones I, III y penúltimo párrafo
de la Ley de Obras Públicas y Servicios Relacionados del Estado de Oaxaca; 186 fracción II de la Ley Se requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
de Ordenamiento Territorial y Desarrollo Urbano para el Estado de Oaxaca; 60 fracción VIII, 280 y documentación que compruebe, justifique o aclare, conforme a las observaciones que se detallan
282 del Reglamento de Construcción y Seguridad Estructural para el Estado de Oaxaca. en este resultado.”

Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente (…)
acción:
La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación en copias certificadas,
Pliego de observaciones: correspondiente al proceso de entrega-recepción, para atender el resultado antes
transcrito, misma que fue analizada como se detalla en el ANEXO DAM-VIF-SOL- 08.
2023-OA/CPM/016/2024-PO-32
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $1,315,854.48 (Un como solventado el resultado AF-50.
millón trecientos quince mil ochocientos cincuenta y cuatro pesos 48/100 M.N.), conforme a las
observaciones detalladas en este resultado.” El siguiente resultado AF-51 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se
transcribe a continuación:
(…)
(…)
La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación en copias certificadas,
correspondiente a la falta de documentación comprobatoria, para atender el resultado “RESULTADO: AF-51 CON OBSERVACIÓN
antes transcrito, misma que fue analizada como se detalla en el ANEXO DAM-VIF-SOL- 07.
De la revisión efectuada a la documentación proporcionada por el H. Ayuntamiento del Municipio de
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera Matías Romero Avendaño, Distrito de Juchitán, Oaxaca, se observó que no fue entregada para los
suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo trabajos de esta auditoría la documentación correspondiente a la planeación, autorización,
como solventado el resultado AF-49. programación, presupuestación, adjudicación, contratación, ejecución, comprobación y entrega-
recepción de cinco obras reflejadas en la Relación de Obras Terminadas y en Proceso integrada en
El siguiente resultado AF-50 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se
transcribe a continuación:

(…)

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