Page 27 - Nejapa de Madero
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La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado Incumpliendo con lo establecido en los artículos 4, 20 primer párrafo, 22 primer párrafo y 51 fracción INFORME FINAL DE AUDITORÍA
antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente: IV de la Ley de Obras Públicas y Servicios Relacionados del Estado de Oaxaca; y 13 fracción I de la
Ley de Disciplina Financiera de las Entidades Federativas y los Municipios.
Presentó en copias certificadas el acta de acuerdo a la excepción a la licitación pública, en
la que manifiesta que, debido al mal estado de la tierra y de que en épocas de lluvia no se Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente
puede transitar, se adjudicó la obra “Construcción de pavimento con concreto hidráulico en acción:
las calles: Perú, Ignacio Zaragoza y Cristóbal Colon en la Localidad de El Camarón” por
invitación restringida a cuando menos tres contratistas; sin embargo, esto no justifica que Solicitud de Aclaración.
tres contratos de obra pública se encuentren por encima del monto máximo para adjudicar
la obra por excepción a la licitación pública. 2023-OA/CPM/019/2024-SA-06
Incumpliendo con lo establecido en los artículos 46 segundo párrafo de la Ley de Obras Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
Públicas y Servicios Relacionados del Estado de Oaxaca; y 89 fracción VII del Presupuesto documentación que compruebe, justifique o aclare, conforme a la observación detallada en este
de Egresos del Estado de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023. resultado.”
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera (…)
insuficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable,
concluyendo como no solventado el resultado AF-29. La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado
antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
El siguiente resultado AF-30 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se Respecto al proceso de planeación/autorización, presentó en copias certificadas el oficio
transcribe a continuación: de notificación de aprobación y autorización de obras, acciones e inversiones, y el anexo del
oficio, de la obra observada.
(…) Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
“RESULTADO: AF-30 como solventado el resultado AF-30.
CON OBSERVACIÓN
De la revisión efectuada a los expedientes técnicos unitarios, proporcionados por el H. Ayuntamiento El siguiente resultado AF-31 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se
del Municipio de Nejapa de Madero, Distrito de Yautepec, Oaxaca, de las obras incluidas en la transcribe a continuación:
muestra, respecto al proceso de planeación / autorización, se constató que presentó el Oficio de
aprobación y autorización, así como, el anexo del oficio de notificación de aprobación y autorización (…) CON OBSERVACIÓN
de obras, acciones e inversiones, sin embargo, carecen de la firma del Responsable Técnico,
observación presente en una obra, que se relaciona a continuación: “RESULTADO: AF-31
NÚM. NOMBRE DE LA OBRA LOCALIDAD NÚMERO DE CONTRATO De la revisión efectuada a los expedientes técnicos unitarios, proporcionados por el H. Ayuntamiento
del Municipio de Nejapa de Madero, Distrito de Yautepec, Oaxaca, de las obras incluidas en la
OC-03 CONSTRUCION DE TECHADO EN ÁREA DE LAS ANIMAS MNM/FAISMUN/M064/OP-03/2023 muestra, respecto al proceso de programación y presupuestación, se constató que no presentó la
IMPARTICION DE EDUCACION FISICA EN LA cedula de información básica y generalidades de la inversión, el permiso de construcción, asimismo,
ESCUELA TELESECUNDARIA CLAVE: 20DTV0939M presentó la cédula de información básica y generalidades de la inversión, el presupuesto de obra,
los generadores de obra y el calendario de ejecución, sin embargo, carecen de la firma del
Fuente: Expedientes técnicos presentados por la Entidad Fiscalizable, correspondiente al ejercicio responsable técnico, observaciones presentes en dos obras, que se relacionan en el ANEXO
fiscal 2023. DAM-VIF-01.
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