Page 381 - San Juan Bautista Tuxtepec
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AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A"
ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE SAN JUAN BAUTISTA TUXTEPEC ANEXO DAM-FC-55-SOL-54
DISTRITO: TUXTEPEC, OAXACA RESULTADO: AF-60
CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023
RECURSO Y/O FONDO: RECURSOS FISCALES
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/049/2024
INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA ATENCIÓN AL INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA
DOCUMENTACIÓN PRESENTADA
OBRAS POR CONTRATO
RETENCIONES SOLVENTADO NO SOLVENTADO
NOMBRE DE LA OBRA RETENCIÓN 3% SOBRE IMPORTE OBSERVADO OBSERVACIONES
NOMINA
5 AL MILLAR
1.- NO REALIZÓ EL ENTERO DE LAS RETENCIONES ANTE LA INSTANCIA CORRESPONDIENTE:
* PÓLIZA DE DIARIO
12354-02-25-RF/CPS/002 ELABORACION DEL ESTUDIO Y *NO REALIZÓ EL ENTERO DE LAS * COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET EMITIDA POR EL MUNICIPIO RESPECTO A LA RETENCIÓN DEL 5 AL MILLAR
PROYECTO DEL SISTEMA DE ALCANTARILLADO SANITARIO
(2023) (2023); 2,026.44 4,144.67 6,171.11 RETENCIONES ANTE LA INSTANCIA * TRANSFERENCIAS BANCARIAS DEL TRASPASO A LA CUENTA DE 5 AL MILLAR Y PAGO DEL 3% SOBRE NÓMINA 6,171.11 0.00
33,226.55 77,677.50 0.00
CORRESPONDIENTE REALIZADAS EN EL EJERCICIO FISCAL 2024
* FORMATOS DE PAGO DEL IMPUESTO SOBRE NÓMINAS Y ASIMILABLES AL IMPUESTO SOBRE EROGACIONES POR
REMUNERACIONES AL TRABAJO PERSONAL RETENIDO
1.- NO REALIZÓ EL ENTERO DE LAS RETENCIONES ANTE LA INSTANCIA CORRESPONDIENTE:
* PÓLIZA DE DIARIO
12355-CAPUF-01/23 CONSTRUCCION DE CAMINO CON * FORMATO DE PAGO DE INGRESOS FEDERALES COORDINADOS INSPECCIÓN Y VIGILANCIA 5 AL MILLAR POR EL IMPORTE
CONCRETO HIDRAULICO DEL CAMINO A SANTA URSULA;
TRAMO:SAN RAFAEL-SANTA URSULA TRAMO PARCIAL *NO REALIZÓ EL ENTERO DE LAS DE $26,670.57 Y $17,780.36 POR EL IMPORTE TOTAL DE $44,450.93
(2023) (2023);
44,450.95 77,677.50 RETENCIONES ANTE LA INSTANCIA * TRANSFERENCIAS BANCARIAS DEL PAGO DEL 5 AL MILLAR Y 3% SOBRE NÓMINA REALIZADAS EN LA SECRETARÍA DE
CORRESPONDIENTE FINANZAS
* FORMATOS DE PAGO DEL IMPUESTO SOBRE NÓMINAS Y ASIMILABLES AL IMPUESTO SOBRE EROGACIONES POR
REMUNERACIONES AL TRABAJO PERSONAL RETENIDO POR LOS IMPORTES DE $19,936.00 Y $13,291.00 HACIENDO UN
TOTAL DE $33,227.00
1.- NO REALIZÓ EL ENTERO DE LAS RETENCIONES ANTE LA INSTANCIA CORRESPONDIENTE:
* PÓLIZA DE DIARIO
12355-CAPUF-02/23 CONSTRUCCION DE CAMINO CON * FORMATO DE PAGO DE INGRESOS FEDERALES COORDINADOS INSPECCIÓN Y VIGILANCIA 5 AL MILLAR POR EL IMPORTE
CONCRETO HIDRAULICO DE BUENA VISTA RIO TONTO-
E.C. (CARRETERA TUXTEPEC-EL PORVENIR); TRAMO:KM *NO REALIZÓ EL ENTERO DE LAS DE $3,604.51, $2,571.21, $8,950.08 Y $2,438.52 HACIENDO UN TOTAL DE $17,564.32
0+000 AL KM 1+700 (2023) (2023);
17,564.32 12,196.78 29,761.10 RETENCIONES ANTE LA INSTANCIA TRANSFERENCIAS BANCARIAS DEL PAGO DEL 5 AL MILLAR Y 3% SOBRE NÓMINA REALIZADAS EN LA SECRETARÍA DE 29,761.10 0.00
CORRESPONDIENTE FINANZAS
* FORMATOS DE PAGO DEL IMPUESTO SOBRE NÓMINAS Y ASIMILABLES AL IMPUESTO SOBRE EROGACIONES POR
REMUNERACIONES AL TRABAJO PERSONAL RETENIDO POR LOS IMPORTES DE $2,503.00, $1,786.00, $6,215.00 Y $1,693.00
OBTENIENDO UN IMPORTE TOTAL DE $12,197.00
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