Page 6 - San Juan Lalana

INFORME FINAL DE AUDITORÍA Incumpliendo con lo establecido en el artículo 17 de la Ley de Disciplina Financiera de las Entidades
Federativas y Municipios.
INFORME FINAL DE AUDITORÍA La Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, con fundamento en los artículos
115 fracción IV párrafo penúltimo, 116 fracción II párrafo sexto; 134 párrafos primero, segundo Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente
y quinto de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos; 59 fracciones XXII acción:
párrafo primero y XXIII, 65 BIS párrafos primero, sexto, noveno fracciones I y II, 113 fracción II
párrafo antepenúltimo y 137 párrafo décimo segundo de la Constitución Política del Estado Pliego de observaciones:
Libre y Soberano de Oaxaca; 2 fracciones XXIII y XXVI, 3, 4, 5 fracciones III, IV, VIII, IX, X, XI, XIII, XV,
XVII y XXXIII, 6 párrafos primero y segundo, 7, 9, 19 fracción I incisos a), b), c) y d), 25, 26, 27, 34, 2023-OA/CPM/057/2024-PO-01.
35, 36, 37, 86, 93 fracciones III, XXII, XXXVIII párrafo penúltimo y 94 de la Ley de Fiscalización
Superior y Rendición de Cuentas del Estado de Oaxaca, aprobada mediante Decreto número Se le requiere, que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
1541, publicado en el Periódico Oficial del Gobierno del Estado de Oaxaca de fecha treinta de documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $7,545,603.49 (Siete
septiembre de dos mil veintitrés, con Fe de Erratas publicada en el Periódico Oficial número millones quinientos cuarenta y cinco mil seiscientos tres pesos 84/100 M.N.), conforme a la observación
cuarenta y siete, séptima sección, de fecha veinticinco de noviembre de dos mil veintitrés y detallada en este resultado.”
2, 5, 6 fracciones XIX, XXIII y XXXII, y 7 fracciones VII y XXIII del Reglamento Interior de la Auditoría
Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, publicado el 29 de abril del año 2023 en el (…)
Periódico Oficial del Gobierno del Estado de Oaxaca, emite el Informe Final de Auditoría con
los siguientes resultados: Una vez vencido el plazo otorgado en el Informe Preliminar de Auditoría, la Entidad
Fiscalizable no aportó información o documentación respecto al resultado anteriormente
El siguiente Resultado: AF-01 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que se transcrito en cantidad de $7,545,603.49 (Siete millones quinientos cuarenta y cinco mil
transcribe a continuación: seiscientos tres pesos 84/100 M.N.), no ejerciendo a su favor el derecho concedido en el
artículo 34 de la Ley de Fiscalización Superior y Rendición de Cuentas del Estado de Oaxaca,
por lo que se tienen por aceptadas las observaciones realizada.

(…) Incumpliendo con lo establecido en el artículo 17 de la Ley de Disciplina Financiera de las
Entidades Federativas y Municipios.

“RESULTADO: AF-01 CON OBSERVACIÓN Debido a lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, concluye
como no solventado el Resultado: AF-01.
De la revisión a la BALANZA DE COMPROBACIÓN DETALLADA DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2023,
del H. Ayuntamiento del Municipio de San Juan Lalana, Distrito de Choápam, Oaxaca; se detectó en la El siguiente Resultado: AF-02 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que
cuenta de caja y bancos, saldos, en cantidad de $7,545,603.49 (Siete millones quinientos cuarenta y se transcribe a continuación:
cinco mil seiscientos tres pesos 84/100 M.N.), que no han sido devengados al cierre del ejercicio, como
se detalla a continuación:

CUENTA DESCRIPCIÓN PARCIAL SALDOS AL 31 DE (…) CON OBSERVACIÓN
DICIEMBRE DE 2023
11111 CAJA 280,352.73 “RESULTADO: AF-02
11111-02 APORTACIONES (RAMO 33 FONDO III) 9,779.92 290,132.65
11111-02-25-10000173 ARMANDO OCAMPO SÁNCHEZ De la revisión a la BALANZA DE COMPROBACIÓN DETALLADA DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2023,
11111-03 APORTACIONES (RAMO 33 FONDO IV) 7,255,470.84 7,255,470.84 del H. Ayuntamiento del Municipio de San Juan Lalana, Distrito de Choápam, Oaxaca; se detectó en la
11111-03-25-10000173 ARMANDO OCAMPO SÁNCHEZ cuenta de pasivo, saldos en cantidad de $7,584,722.88 (Siete millones quinientos ochenta y cuatro mil
1112 BANCOS/TESORERÍA 7,545,603.49 setecientos veintidós pesos 88/100 M.N.), que no han sido amortizados, así mismo no han sido enterados
BANCO MERCANTIL DEL NORTE, S.A., a la instancia correspondiente al cierre del ejercicio como se detalla:
11121-02-25- INSTITUCIÓN DE BANCA MÚLTIPLE, GRUPO
30000468 FINANCIERO BANORTE 1214306117

TOTAL

4