Page 8 - San Pedro Comitancillo

INFORME FINAL DE AUDITORÍA El siguiente resultado AC-04 SIN OBSERVACIÓN, fue emitido en el Informe Preliminar de Arrendamientos y Contratación de Servicios relacionados con bienes muebles e inmuebles y demás
Auditoría, mismo que se transcribe a continuación: normativa interna; así como los Expedientes de sesiones de instalación, ordinarias y extraordinarias del
Comité de Adquisiciones y Contratación de Servicios, que incluyan oficios de invitación, listas de asistencia,
(…) actas de comité y padrón de proveedores.

“RESULTADO: AC-04 SIN OBSERVACIÓN Además, se verificó la información contenida en la Cuenta Pública 2023, relativa al Inventario de bienes
muebles al 31 de diciembre de 2023, e Inventario de bienes inmuebles al 31 de diciembre de 2023, en la
De la revisión y análisis a la documentación presentada por la Entidad Fiscalizable, se constató que cual se constató que la Entidad Fiscalizable no registró en su contabilidad los bienes muebles e inmuebles
presentó los Contratos de cuentas bancarias, Estados de Cuenta y Conciliaciones Bancarias del ejercicio atendiendo las características y normativa de registro establecidos, toda vez que, se constató que existen
fiscal 2023, correspondientes al Ramo 28, Participaciones a Entidades Federativas y Municipios; y Ramo 33 bienes muebles que no se encuentran clasificados correctamente de acuerdo con la clasificación según
Fondo de Aportaciones para la Infraestructura Social Municipal y de las Demarcaciones Territoriales del catálogo de bienes emitido por el Consejo Nacional de Armonización Contable (CONAC), los cuales se
Distrito Federal (FAISMUN) y Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento de los Municipios y de las detallan enseguida:
Demarcaciones Territoriales del Distrito Federal (FORTAMUN); constatando que aperturaron cuentas
bancarias productivas específicas para cada fondo o programa de manera mancomunada; por CLASIFICACIÓN SEGÚN CATÁLOGO DE BIENES REGISTRO EN EL INVENTARIO DE BIENES CLASIFICACIÓN CORRECTA DE LA
consiguiente, se identificó que fueron registrados los ingresos recibidos por la Secretaría de Finanzas en (CONAC) MUEBLES E INMUEBLES CLAVE SEGÚN CATÁLOGO DE BIENES
cada una de la cuentas bancarias y no se realizaron traspasos entre las cuentas bancarias aperturadas,
como se detalla a continuación: CLAVE DE CONCEPTO NÚM. DE CONCEPTO DE BIEN REGISTRADO 0302
CATÁLOGO INVENTARIO EDIFICACIÓN DE INMUEBLES
EDIFICACIÓN COMERCIALES, INSTITUCIONALES Y
INSTITUCIÓN RAMO Y FONDO NÚMERO DE FIRMAS MANCOMUNADAS 201 RESIDENCIAL 02010000001 UN PALACIO MUNICIPAL – 1 DE SERVICIO, EXCEPTO SU
BANCARIA CUENTA UNIFAMILIAR 02010000002 UNA UNIDAD DEPORTIVA – 2 ADMINISTRACIÓN Y SUPERVISIÓN.
RAMO 28 Participaciones a Entidades Federativas y Betsabel López Hernández 02010000004 UN PANTEON MUNICIPAL – 4
Municipios 0119744398 Ulises Sánchez Antonio 02010000006 UNA CASA DE LA CULTURA – 6

EDIFICACIÓN DE 03020110003 MESA DE ESCRITORIO TIPO MADERA IMM

BBVA México, S.A., RAMO 33 Fondo de Aportaciones para la Betsabel López Hernández INMUEBLES 03020110004 ESCRITORIO METALICO COLOR NEGRO CON 51110
Institución de Infraestructura Social Municipal y de las Ulises Sánchez Antonio COMERCIALES, CUATRO GAVETAS MUEBLES DE OFICINA Y ESTANTERÍA.
Demarcaciones Territoriales del Distrito Federal INSTITUCIONALES Y
Banca Múltiple, (FAISMUN) 0119744452 Betsabel López Hernández 0302
Grupo Financiero 119744487 Ulises Sánchez Antonio 5110 DE SERVICIOS, 03020110005 MESA DE ESCRITORIO TIPO MADERA IMM
RAMO 33 Fondo de Aportaciones para el 5150
BBVA México fortalecimiento de los Municipios y de las EXCEPTO SU 5150
Demarcaciones Territoriales del Distrito Federal EQUIPO DE COMPUTO Y DE
(FORTAMUN) ADMINISTRACIÓN 03020110006 COMPUTADORA TECNOLOGÍAS DE LA INFORMACIÓN.
Y SUPERVISIÓN

5110100122 IIMPRESORA 5150
EQUIPO DE COMPUTO Y DE
5110100129
5110100132 TECNOLOGÍAS DE LA NFORMACIÓN.
5110100134
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, no realiza observación alguna, 5110100139 BOMBA SUMERGIBLE 15 HP 5620
respecto a este resultado.” MAQUINARIA Y EQUIPO INDUSTRIAL.
5110100140
(…) MUEBLES DE VENTILADOR DE TECHO COLOR BLANCO 5190
OFICINA Y 5110100169 VENTILADOR DE TECHO DE TRES ASPAS OTROS MOBILIARIOS Y EQUIPOS DE
ESTANTERIA 5110100170 VENTILADOR DE TECHO COLOR BLANCO
5110100171 ADMINISTRACIÓN.

TELEVISION DE LA MARCA SAMSUNG COLOR 5210
GRIS EQUIPOS Y APARATOS

Debido a lo anterior, es evidente que esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de AUDIOVISUALES.
Oaxaca, concluye que, este resultado AC-04 permanece sin observaciones.
VENTILADOR DE TECHO COLOR BLANCO 5190

VENTILADOR DE TECHO COLOR BLANCO OTROS MOBILIARIOS Y EQUIPOS DE
VENTILADOR DE TECHO COLOR BLANCO ADMINISTRACIÓN.

El siguiente resultado AC-05 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que se 5150100028 PUNTO DE ACCESO, CONECTORIZADO,
transcribe a continuación: 5150100029 HASTA 64 USUARIOS CONCURRENTES, 700
5150100030 MBPS CONECTORES, ADAPTACIÓN AL
(…) EQUIPO DE ENTORNO / ANTENA UBIQUITI AMG19120AIR 5650
COMPUTO Y DE MAX DE 120 GRADOS DE COBERTURA EQUIPO DE COMUNICACIÓN Y

TECNOLOGÍAS DE PUNTO DE ACCESO, CONECTORIZADO, TELECOMUNICACIÓN.
LA INFORMACIÓN HASTA 64 USUARIOS CONCURRENTES, 700
MBPS CONECTORES, ADAPTACIÓN AL
“RESULTADO: AC-05 CON OBSERVACIÓN ENTORNO / ANTENA UBIQUITI AMG19120AIR
MAX DE 120 GRADOS DE COBERTURA
De la revisión y fiscalización a la documentación presentada por la Entidad Fiscalizable a requerimiento
de auditoría, se constató que no presentó el Inventario de Bienes Muebles e Inmuebles debidamente PUNTO DE ACCESO, CONECTORIZADO,
autorizado al cierre del ejercicio fiscal 2023, Disposiciones normativas en materia de Enajenaciones, HASTA 64 USUARIOS CONCURRENTES, 700
MBPS CONECTORES, ADAPTACIÓN AL
ENTORNO / ANTENA UBIQUITI AMG19120AIR
MAX DE 120 GRADOS DE COBERTURA

6