Page 7 - Heroica Ciudad de Tlaxiaco

Pliego de observaciones: presentada, resulta insuficiente para solventar las observaciones emitidas en cantidad de INFORME FINAL DE AUDITORÍA
$1,090,317.27 (Un millón noventa mil trescientos diecisiete pesos 27/100 M.N.), como se
2023-OA/CPM/101/2024-PO-01. detalla a continuación:

Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la CUENTA DESCRIPCIÓN PARCIAL SALDOS AL 31 PARCIAL SALDOS NO
documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $9,804,980.66 (Nueve DE DICIEMBRE COMPROBADOS
millones ochocientos cuatro mil novecientos ochenta pesos 66/100 M.N.), conforme a la observación
detallada en este resultado.” DE 2023

(…) 1112 BANCOS/TESORERÍA 9,185,134.27 470,470.88
11121 BANCOS/TESORERÍA
La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado 11121-02 APORTACIONES (RAMO 33 FONDO III) 43,666.70 43,666.70
antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente: 11121-02-25 RECURSOS FEDERALES 9,141,467.57 426,804.18
11121-02-25-30001314 Banco Mercantil del Norte, S.A., Institución de Banca Múltiple, Grupo
Respecto a la cuenta 11121-02-25-30001314 del Banco Mercantil del Norte, S.A. número Financiero Banorte 1174325940 613,779.06 613,779.06
1174325940; presentó oficio de aclaración número MHCT/TESORERÍA /OCTUBRE2024/0016 11121-02-25-30001426 BBVA Bancomer, S.A., Institución de Banca Múltiple, Grupo Financiero
mediante el cual manifiesta “…llevo a un retiro total en la cuenta por la cantidad de 11121-04 BBVA Bancomer 0119769870 46,512.48 46,512.48
$43,695.40 el día 24 de julio de 2024 que representa parte del restante de la retención 5 al 11121-04-25 CONVENIOS FEDERALES 1,932.00 1,932.00
millar por ejecución de la obra pública 2022, mediante el cheque 00055 y contabilizado 11121-04-25-30000420 RECURSOS FEDERALES 18.6 18.6
como ingreso municipal. En conclusión, este no constituía un importe no ejercido por lo que Banco Mercantil del Norte, S.A., Institución de Banca Múltiple, Grupo 6,868.38 6,868.38
no se debió devengar o comprometer o ser reintegrado a la Tesorería de la Federación…”, 11121-04-25-30000455 Financiero Banorte 0269438208 6,738.90 6,738.90
sin embargo, no presentó la documentación que acredite que este importe se destinó Banco Santander (México), S.A., Institución de Banca Múltiple, Grupo 7,088.16 7,088.16
para servicios de vigilancia, inspección y control; de la cuenta 11121-02-25-30001426 del 11121-04-25-30000605 Financiero Santander 65504648775
Banco BBVA Bancomer, S.A. número 0119769870; presentó pólizas de egresos, comprobantes Banco Mercantil del Norte, S.A., Institución de Banca Múltiple, Grupo 191,556.59 191,556.59
de pagos interbancarios y comprobantes fiscales digitales por internet, documentación con 11121-04-25-30000633 Financiero Banorte 0421430082 9,402.08 9,402.08
la cual acreditó que realizó pagos de dicha cuenta bancaria durante los meses de enero a Banco Mercantil del Norte, S.A., Institución de Banca Múltiple, Grupo
marzo del 2024 en cantidad de $8,714,663.39 (Ocho millones setecientos catorce mil 11121-04-25-30000634 Financiero Banorte 044258964 240,745.38 240,745.38
seiscientos sesenta y tres pesos 39/100 M.N.); y de la cuenta 11121-04-25 RECURSOS Banco Mercantil del Norte, S.A., Institución de Banca Múltiple, Grupo 60,290.00 60,290.00
FEDERALES, manifestó “…la cuenta bancaria BANORTE CONVENIO CONAFOR 2023 al 31 de 11121-04-25-30000658 Financiero Banorte 0442548973 42,626.49 42,626.49
diciembre de 2023 guardaba un saldo de $ 42,626.49, que de acuerdo con el encargado de Banco Mercantil del Norte, S.A., Institución de Banca Múltiple, Grupo
este programa dentro del municipio seria destinados al pago de las listas de raya de la 11121-04-25-30000676 Financiero Banorte 0457473396 6,067.33 6,067.33
brigada forestal del 25 de octubre al 24 de noviembre 2023, pero dicha solicitud no fue Banco Mercantil del Norte, S.A., Institución de Banca Múltiple, Grupo $1,090,317.27
presentada en tiempo y forma, realizándose el pago el 15 de febrero de 2024…”, así mismo, 11121-04-25-30000683 Financiero Banorte 0469274907 6,000.00 6,000.00
refiere que de los demás saldos existentes, dos cuentas se encuentran canceladas y que las Banco Mercantil del Norte, S.A., Institución de Banca Múltiple, Grupo 67.33
restantes realizará el registró de los productos financieros, al igual que en las cuentas 11121-04-25-30000819 Financiero Banorte 0262123783 67.33
correspondientes para reconocer el posterior reintegro a la Tesorería de la Federación, así Banco Mercantil del Norte, S.A., Institución de Banca Múltiple, Grupo $9,804,980.66
mismo, presentó oficios de solicitud de información, los reportes de saldos y estados de 11121-04-25-30000854 Financiero Banorte 0408888059-TEMPLO DE
cuenta, sin embargo, no presentó la documentación comprobatoria y justificativa de los Banco Mercantil del Norte, S.A., Institución de Banca Múltiple, Grupo
saldos, o en su caso el reintegro a la Tesorería de la Federación; por lo cual la documentación 11121-04-25-30001446 Financiero Banorte 0229005211-CONVENIOS
11121-05 Banco Mercantil del Norte, S.A., Institución de Banca Múltiple, Grupo
11121-05-16 Financiero Banorte 01174326497
11121-05-16-30000382 CONVENIOS ESTATALES
RECURSOS ESTATALES
11121-05-16-30000684 Banco Mercantil del Norte, S.A., Institución de Banca Múltiple, Grupo
Financiero Banorte 026943093
Banco Mercantil del Norte, S.A., Institución de Banca Múltiple, Grupo
Financiero Banorte 0262123792

TOTAL

Incumpliendo con lo establecido en el artículo 17 de la Ley de Disciplina Financiera de las
Entidades Federativas y los Municipios.

Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
insuficiente la información y documentación exhibida por la Entidad Fiscalizable,
concluyendo como no solventado el Resultado: AF-01.

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