Page 15 - SANTA MARIA COLOTEPEC

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera INFORME FINAL DE AUDITORÍA
suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FUENTE DE FECHA INSTITUCIÓN No. DE CHEQUE IMPORTE como solventado el Resultado: AF-23.
06/09/2023 001216 06/09/2023 FINANCIAMIENTO 06/09/2023 BANCARIA Y O
004068 48,024.00 48,024.00 48,024.00 El siguiente Resultado: AF-24 SIN OBSERVACIÓN, fue emitido en el Informe Preliminar de
TOTAL $48,024.00 $48,024.00 PARTICIPACIONES NÚM. DE TRANSFERENCIA $48,024.00 Auditoría, mismo que se transcribe a continuación:
(RAMO 28) - CUENTA BANCARIA
RECURSOS
FEDERALES Banco TRANSFERENCIA
Mercantil 060923
del Norte,

S.A.,
1206418136

Continua a la derecha… (…)

“RESULTADO: AF-24 SIN OBSERVACIÓN

COMPROBANTE

FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO De la revisión a la sub-subcuenta 51351 – 3551 REPARACIÓN Y MANTENIMIENTO DE EQUIPO DE TRANSPORTE,
se constató que el H. Ayuntamiento del Municipio de Santa María Colotepec, Distrito de Pochutla, Oaxaca,
25/09/2023 34DD53DA-FB26-4388-A962- JORGE EDUARDO GONZÁLEZ 48,024.00 1 SERVICIO TRABAJOS DE IMPERMEABILIZACIÓN. afectó el Presupuesto de Egresos en cantidad de $137,947.84 (Ciento treinta y siete mil novecientos
769F40756B79 CONDE $48,024.00 cuarenta y siete pesos 84/100 M.N.); constatando que los registros contables y presupuestarios, se
encuentran respaldados con la documentación comprobatoria y justificativa del gasto, conforme a la
Incumpliendo con lo establecido en los artículos, 134, Constitución Política de los Estados Unidos normatividad aplicable.”
Mexicanos; 42, 43, 67, 70 fracción I, Ley General de Contabilidad Gubernamental; 120 y 124, Ley Orgánica
Municipal del Estado de Oaxaca; 186 párrafo tercero, Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y (…)
Responsabilidad Hacendaria; 28, Ley de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de
Servicios y Administración de Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; y 88, Presupuesto de Debido a lo anterior, este Resultado: AF-24 permanece sin observaciones.
Egresos del Estado de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023.

Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente El siguiente Resultado: AF-25 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que se
acción: transcribe a continuación:

Pliego de observaciones: (…)

2023-OA/CPM/102/2024-PO-08. “RESULTADO: AF-25 CON OBSERVACIÓN

Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la De la revisión a la sub-subcuenta 51361 – 3661 SERVICIO DE CREACIÓN Y DIFUSIÓN DE CONTENIDO
documentación y/o información que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $48,024.00 EXCLUSIVAMENTE A TRAVÉS DE INTERNET, se constató que el H. Ayuntamiento del Municipio de Santa María
(Cuarenta y ocho mil veinticuatro pesos 00/100 M.N.), conforme a la observación detallada en este Colotepec, Distrito de Pochutla, Oaxaca, afectó el Presupuesto de Egresos en cantidad de $98,598.84
resultado.” (Noventa y ocho mil quinientos noventa y ocho pesos 84/100 M.N.); observando que los registros
contables y presupuestarios, no se encuentran respaldados con la documentación justificativa del
(…) gasto, relativa a la evidencia y reporte del servicio contratado; lo anterior como se detalla a
continuación:

La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado antes
transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:

Respecto a la documentación justificativa del gasto, presentó Póliza de diario; oficio de
autorización no. PM/MMC/0190/2023; cotizaciones y cuadro comparativo, los cuales resultan
suficientes para solventar la observación emitida.

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