Page 11 - SANTA MARIA COLOTEPEC

documentación justificativa del gasto, relativa al cuadro comparativo y evidencia fotográfica del destino Respecto a la documentación justificativa del gasto, presentó póliza de diario; oficio de INFORME FINAL DE AUDITORÍA
final de los artículos; lo anterior como se detalla a continuación: aprobación y autorización de recursos para la adquisición de uniformes y material deportivo
CAAYS/0146/2023; cotizaciones; oficio sin número; relación de uniformes entregados;
PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO solicitudes de material; actas entrega recepción; evidencia fotográfica y cuadro
comparativo, los cuales resultan suficientes para solventar la observación emitida.
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FUENTE DE FECHA INSTITUCIÓN No. DE CHEQUE O IMPORTE
FINANCIAMIENTO BANCARIA Y TRANSFERENCIA
59,172.76
NÚM. DE BANCARIA $59,172.76
CUENTA

005444 08/11/2023 43,866.56 001638 08/11/2023 59,172.76 PARTICIPACIONES 08/11/2023 Banco TRANSFERENCIA Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
$59,172.76 (RAMO 28) - Mercantil del 081123 suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
RECURSOS como solventado el Resultado: AF-14.
FEDERALES Norte, S.A.,
1206418136

TOTAL $43,866.56

Continua a la derecha… El siguiente Resultado: AF-15 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que se
transcribe a continuación:
COMPROBANTE

FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO
21/12/2023
7199A427-5B29- VILEX UNIFORMES DEPORTIVOS INFANTILES PARA PREESCOLAR UNISEX UNIFORMES P/EQUIPO DE
4DC8-A93B- FUMIGACIONES
957E6AB421E8 59,172.76 FUTBOL VARONIL JUVENIL UNIFORMES DEPORTIVOS UNITALLA, UNIFORMES DEPORTIVOS 14-16 (…)
UNISEX, BALONES DE FUTBOL, BALONES PARA BÁSQUETBOL, REDES DE VOLEIBOL, BALONES
“RESULTADO: AF-15
PARA VOLEIBOL, CONOS CHICOS PARA ENTRENAMIENTO, BOMBAS DE AIRE CON OBSERVACIÓN

$59,172.76

Incumpliendo con lo establecido en los artículos, 134, Constitución Política de los Estados Unidos De la revisión a la sub-subcuenta 51291 – 2961 REFACCIONES Y ACCESORIOS MENORES DE EQUIPO DE
Mexicanos; 42, 43, 67, 70 fracción I, Ley General de Contabilidad Gubernamental; 120 y 124, Ley Orgánica TRANSPORTE, se constató que el H. Ayuntamiento del Municipio de Santa María Colotepec, Distrito de
Municipal del Estado de Oaxaca; 4, Presupuesto de Egresos del Municipio aprobado por el Cabildo para Pochutla, Oaxaca, afectó el Presupuesto de Egresos en cantidad de $136,911.01 (Ciento treinta y seis mil
el Ejercicio Fiscal 2023; 186 párrafo tercero, Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y novecientos once pesos 01/100 M.N.); observando que los registros contables y presupuestarios, no se
Responsabilidad Hacendaria; 28, Ley de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de encuentran respaldados con la documentación justificativa del gasto, relativa a la autorización, 2
Servicios y Administración de Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; y 88, Presupuesto de cotizaciones, cuadro comparativo y documentación que garantice que la refacción adquirida fue para
Egresos del Estado de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023. algún vehículo bajo resguardo del municipio; lo anterior como se detalla a continuación:

Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO
acción:
FUENTE DE INSTITUCIÓN No. DE CHEQUE
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FINANCIAMIENTO FECHA BANCARIA Y NÚM. O IMPORTE
26/06/2023
DE CUENTA TRANSFERENCIA
BANCARIA
Pliego de observaciones:
PARTICIPACIONES
2023-OA/CPM/102/2024-PO-04. 2271 26/06/2023 37,080.00 712 26/06/2023 37,080.00 (RAMO 28) - Banco Mercantil TRANSFERENCIA 37,080.00
$37,080.00 RECURSOS del Norte, S.A., 0260623 $37,080.00
FEDERALES 1206418136

TOTAL $37,080.00

Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la Continua a la derecha…
documentación y/o información que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $43,866.56
(Cuarenta y tres mil ochocientos sesenta y seis pesos 56/100 M.N.), conforme a la observación detallada COMPROBANTE IMPORTE OBSERVADO
en este resultado.” 37,080.00
FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO
(…) 26/06/2023 $37,080.00
8DA18A9F-1474-11EE- JOSÉ ANTONIO LLANTAS 11R22.5 BOSSWAY 143/146J
B55B-954B41B8545D DIRECCIÓN INGENIERÍA ALEMANA
RAMÍREZ 37,080.00

MÁRQUEZ

La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado antes $37,080.00
transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
Incumpliendo con lo establecido en los artículos, 134, Constitución Política de los Estados Unidos
Mexicanos; 42, 43, 67, 70 fracción I, Ley General de Contabilidad Gubernamental; 120 y 124, Ley Orgánica
Municipal del Estado de Oaxaca; 4, Presupuesto de Egresos del Municipio aprobado por el Cabildo para
el Ejercicio Fiscal 2023; 186 párrafo tercero, Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y

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