Page 7 - SANTA MARIA COLOTEPEC

La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado antes la normatividad aplicable, en cantidad de $131,983.12 (Ciento treinta y un mil novecientos ochenta y tres INFORME FINAL DE AUDITORÍA
transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente: pesos 12/100 M.N.); lo anterior como se detalla a continuación:

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO
No. FECHA IMPORTE
No. FECHA IMPORTE FUENTE DE FECHA INSTITUCIÓN No. DE CHEQUE IMPORTE
FINANCIAMIENTO 22/07/2023 BANCARIA Y NÚM. O 45,955.00
05/10/2023 40,200.00
Respecto al programa anual para la disposición final de bienes, previo al dictamen de no 06/12/2023 DE CUENTA TRANSFERENCIA 59,454.95
utilidad, en el cual se autorice la baja de bienes presentó, documentación e información, BANCARIA
como se detalla en el ANEXO DAM-FC-01-SOL, lo cual resulta suficiente para solventar la $145,609.95
observación emitida. PARTICIPACIONES Banco Mercantil
del Norte, S.A.,
002735 22/07/2023 42,640.16 000848 22/07/2023 45,955.00 (RAMO 28) - 1206418136 SPEI REF: 220723
001359 05/10/2023 RECURSOS
001866 06/12/2023
FEDERALES

PARTICIPACIONES Banco Mercantil
del Norte, S.A.,
00453 05/10/2023 40,200.00 40,200.00 (RAMO 28) - 1206418136 SPEI REF: 051023
0 RECURSOS

FEDERALES

Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera RECURSOS Banco Mercantil
suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo del Norte, S.A.,
como solventado el Resultado: AF-03. 006218 06/12/2023 49,142.96 59,454.95 FISCALES - 1212490405 TRANSFERENCIA
RECURSOS 59454.95

FISCALES

TOTAL $131,983.12 $145,609.95

Continua a la derecha…

El siguiente Resultado: AF-04 SIN OBSERVACIÓN, fue emitido en el Informe Preliminar de FECHA NÚM. PROVEEDOR COMPROBANTE CONCEPTO
Auditoría, mismo que se transcribe a continuación: IMPORTE

26/09/2023 852EAD94-8F1B-416F- CENTRO FOTOGRÁFICO Y COMPUTO 13,400.00 10 CAJA REGIST/RECOPIL CARTA LEFORT 20P AZO-CAR-0001P CDP
895D-447609FE5D01 BAÑOS -LOP SA DE CV

(…) 05/10/2023 2BC948B3-C961-4E8E- CENTRO FOTOGRÁFICO Y COMPUTO 26,800.00 20 CAJA REGIST/RECOPIL CARTA LEFORT 20P AZO-CAR-0001P CDP
A563-8A88944DAE22 BAÑOS -LOP SA DE CV
“RESULTADO: AF-04
SIN OBSERVACIÓN 06/12/2023 40269628-CF9E-4142- CENTRO FOTOGRÁFICO Y COMPUTO 49,142.96 1 PZA VERBATIM, 2 PIEZA SOBRES, 4 KIT SHARPED , 5 PZA DE FOLDER
22/07/2023 BFE6-4AB010C8F5EA BAÑOS -LOP SA DE CV
120 PZA MARCAD/PTE ESTERBR AZUL 12P BER-MAR-119024 CDP, 2 PZA ARCHI EXPAN
5A93D76B-65F9-4978- CENTRO FOTOGRÁFICO Y COMPUTO
De la revisión a la sub-subcuenta 51111-1132 SUELDO AL PERSONAL DE CONFIANZA, se constató que el H. 8F09-DAB98DE71EAA BAÑOS -LOP SA DE CV CTA OXF C/ASA PLATA ESS-FOL-F138 (8)CDP, 2500 PZA FOLDER *CARTA CREMA
Ayuntamiento del Municipio de Santa María Colotepec, Distrito de Pochutla, Oaxaca, afectó el
Presupuesto de Egresos en cantidad de $27,983,187.44 (Veintisiete millones novecientos ochenta y tres OXFORD 100P ESS-FOL-M757CRE CDP, 10 PZA SEPARADOR ACCO WILSON JONES 10
mil ciento ochenta y siete pesos 44/100 M.N.); observando que los registros contables y presupuestarios,
se encuentran respaldados con la documentación comprobatoria y justificativa del gasto, conforme a 42,640.16 DIV ACO-SEP-P1347 CDP+, 12 PZA CARPETA 1" CTA BLANC OXF 12P ESS-CAR-PP01004
la normatividad aplicable.” CDP, 6 PZA CARPETA 2" CTA BLANC OXF 6P ESSCAR-PP10204 , 10 PZA MARCAD/PIZAR

(…) KIT MAGIST 4COL DIDACT PLAS AZO-MAR-8354 CDP, 50 PZA SUJETADOC CAJA MAE

32MM MAESUJ-BC32 CDP+, 50 PZA SUJETADOC CAJA MAE 51MM MAESUJ-BC51 CDP,

5 PZA TABLA C/CLIP CARTA ACRILICO TRANSPAR MAE-TAB-M1343 CDP...

$131,983.12

Debido a lo anterior, este Resultado: AF-04 permanece sin observaciones. Incumpliendo con lo establecido en los artículos, 134, Constitución Política de los Estados Unidos
mexicanos; 42, 43, 67, 70 fracción I, Ley General de Contabilidad Gubernamental; 120 y 124, Ley Orgánica
El siguiente Resultado: AF-05 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que Municipal del Estado de Oaxaca; 186 párrafo tercero, Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y
se transcribe a continuación: Responsabilidad Hacendaria; 28, Ley de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de
Servicios y Administración de Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 88, Presupuesto de
Egresos del Estado de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023; y 4, Presupuesto de Egresos del Municipio
aprobado por el Cabildo para el Ejercicio Fiscal 2023.

(…) Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente
acción:
“RESULTADO: AF-05
CON OBSERVACIÓN Pliego de observaciones:

De la revisión a la sub-subcuenta 51211-2111 MATERIAL PARA OFICINA, se constató que el H. Ayuntamiento 2023-OA/CPM/102/2024-PO-01.
del Municipio de Santa María Colotepec, Distrito de Pochutla, Oaxaca, afectó el Presupuesto de Egresos
en cantidad de $282,335.12 (Doscientos ochenta y dos mil trescientos treinta y cinco pesos 12/100 M.N.); Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
observando que los registros contables y presupuestarios, no se encuentran respaldados con la documentación y/o información que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $131,983.12
documentación justificativa del gasto relativa al proceso de contratación correspondiente, conforme a

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