Page 8 - SANTA MARIA COLOTEPEC
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INFORME FINAL DE AUDITORÍA (Ciento treinta y un mil novecientos ochenta y tres pesos 12/100 M.N.), conforme a la observación “RESULTADO: AF-07 SIN OBSERVACIÓN
detallada en este resultado.”
De la revisión a la sub-subcuenta 51221-2211 PRODUCTOS ALIMENTICIOS, SERVICIO DE COMEDOR Y VÍVERES,
(…) se constató que el H. Ayuntamiento del Municipio de Santa María Colotepec, Distrito de Pochutla, Oaxaca,
afectó el Presupuesto de Egresos en cantidad de $642,882.77 (Seiscientos cuarenta y dos mil
La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado antes ochocientos ochenta y dos pesos 77/100 M.N.); constatando que los registros contables y
transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente: presupuestarios, se encuentran respaldados con la documentación comprobatoria y justificativa del
gasto, conforme a la normatividad aplicable.”
Respecto a la documentación justificativa del gasto, relativa al proceso de contratación,
presentó oficio de aclaración TM/JNE/103/2024; pólizas de diario; requerimiento (…)
PM/MMC/0052/2023; cuadro comparativo; dictamen de autorización para la contratación de
servicio de adquisición a través de la modalidad de adjudicación directa; contrato MSMC/C- Debido a lo anterior, este Resultado: AF-07 permanece sin observaciones.
070/2023; cotizaciones y dictamen de autorización para la contratación de servicio de
adquisición de material de papelería en general, a través de la modalidad de adjudicación El siguiente Resultado: AF-08 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que
directa. se transcribe a continuación:
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera (…) CON OBSERVACIÓN
suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
como solventado el Resultado: AF-05. “RESULTADO: AF-08
El siguiente Resultado: AF-06 SIN OBSERVACIÓN, fue emitido en el Informe Preliminar de De la revisión a la sub-subcuenta 51241 – 2461 MATERIAL PARA INSTALACIONES ELÉCTRICAS, se constató que
Auditoría, mismo que se transcribe a continuación: el H. Ayuntamiento del Municipio de Santa María Colotepec, Distrito de Pochutla, Oaxaca, afectó el
Presupuesto de Egresos en cantidad de $48,600.00 (Cuarenta y ocho mil seiscientos pesos 00/100 M.N.);
observando que los registros contables y presupuestarios, no se encuentran respaldados con la
documentación justificativa del gasto, relativa a las cotizaciones y cuadro comparativo; lo anterior como
se detalla a continuación:
(…) PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO
“RESULTADO: AF-06 SIN OBSERVACIÓN NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FUENTE DE FECHA INSTITUCIÓN No. DE IMPORTE
FINANCIAMIENTO BANCARIA Y TRANSFERENCIA
48,600.00
NÚM. DE BANCARIA $48,600.00
CUENTA
De la revisión a la sub-subcuenta 51211-2112 ÚTILES DE OFICINA Y DE ESCRITORIO, se constató que el H.
Ayuntamiento del Municipio de Santa María Colotepec, Distrito de Pochutla, Oaxaca, afectó el 005583 16/11/2023 48,600.00 001683 16/11/2023 48,600.00 PARTICIPACIONES 16/11/2023 Banco TRANSFERENCIA
Presupuesto de Egresos en cantidad de $44,446.50 (Cuarenta y cuatro mil cuatrocientos cuarenta y seis $48,600.00 (RAMO 28) Mercantil del 0161123
pesos 50/100 M.N.); constatando que los registros contables y presupuestarios, se encuentran RECURSOS
respaldados con la documentación comprobatoria y justificativa del gasto, conforme a la normatividad FEDERALES Norte, S.A.,
aplicable.” 1206418136
(…) TOTAL $48,600.00
Continua a la derecha…
Debido a lo anterior, este Resultado: AF-06 permanece sin observaciones. FECHA NÚM. COMPROBANTE IMPORTE CONCEPTO
17/11/2023 PROVEEDOR 48,600.00
042307C0-22DF-45FE-9697- MARCELINO MÁRQUEZ BALLANES BATERÍA CICLO PROFUNDO FOTOVOLTAICA 110 AH
0199F3C14804 MARCA
$48,600.00
El siguiente Resultado: AF-07 SIN OBSERVACIÓN, fue emitido en el Informe Preliminar de Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67, 70 fracción I, Ley General de Contabilidad
Auditoría, mismo que se transcribe a continuación: Gubernamental; 186 párrafo tercero, Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad
Hacendaria; 28, Ley de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y
(…)
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