Page 32 - Santa Maria Zacatepec

INFORME FINAL DE AUDITORÍA Presento copia certificada de Acta de la sesión extraordinaria de cabildo en donde
manifiesta que la sesión fue realizada para dar acuerdo de excepción a la licitación pública
a seis obras del municipio de Santa María Zacatepec, Putla, Oaxaca, sin embargo, el
argumento resulta insuficiente para justificar el incumplimiento con la normatividad
aplicable.
Incumpliendo con lo establecido en el artículo 46 segundo párrafo de la Ley de Obras
Públicas y Servicios Relacionados del Estado de Oaxaca; y 89 fracción VII del Presupuesto
de Egresos del Estado de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023.
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
insuficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable,
concluyendo como no solventado el resultado AF-38.
El siguiente resultado AF-39 SIN OBSERVACIÓN, fue emitido en el informe preliminar de
auditoría, mismo que se transcribe a continuación:
(…)
“RESULTADO: AF-39 SIN OBSERVACIÓN
De la revisión efectuada a los expedientes técnicos unitarios, proporcionados por el H. Ayuntamiento
del Municipio Santa María Zacatepec, Distrito de Putla, Oaxaca, de las obras incluidas en la muestra,
respecto al proceso de planeación / autorización de las obras, se constató que presentó el oficio de
autorización y/o aprobación y anexo del oficio de notificación de aprobación y autorización de obras,
acciones e inversiones.
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, no realiza observación
alguna, respecto a este resultado.”
(…)
Debido a lo anterior, este resultado AF-39 permanece sin observaciones.
El siguiente resultado AF-40 SIN OBSERVACIÓN, fue emitido en el informe preliminar de
auditoría, mismo que se transcribe a continuación:
(…)
“RESULTADO: AF-40 SIN OBSERVACIÓN
De la revisión efectuada a los expedientes técnicos unitarios, proporcionados por el H. Ayuntamiento
del Municipio de Santa María Zacatepec, Distrito de Putla, Oaxaca, de las obras incluidas en la muestra,
respecto al proceso de programación y presupuestación de las obras, se constató que presentó el
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presupuesto de obra, la cédula de información básica y generalidades de la inversión, el calendario de
ejecución, los generadores de obra, la acreditación de tenencia de la tierra, el acta de donación de
servidumbre de paso, el permiso de construcción, el dictamen de factibilidad, el resolutivo en materia
de impacto ambiental, la memoria de cálculo, la memoria descriptiva, la validación de la dependencia
normativa y/o director responsable de obra, los estudios de ingeniería, los planos del proyecto y las
especificaciones generales y particulares de construcción.
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, no realiza observación
alguna, respecto a este resultado.”
(…)
Debido a lo anterior, este resultado AF-40 permanece sin observaciones.
El siguiente resultado AF-41 SIN OBSERVACIÓN, fue emitido en el informe preliminar de
auditoría, mismo que se transcribe a continuación:
(…)
“RESULTADO: AF-41 SIN OBSERVACIÓN
De la revisión efectuada a los expedientes técnicos unitarios, proporcionados por el Municipio de Santa
María Zacatepec, Distrito de Putla, Oaxaca, de las obras incluidas en la muestra, respecto al proceso de
adjudicación de las obras, se constató que presentó el acuerdo de excepción a la licitación pública, las
bases de licitación, la invitación a los contratistas, el acta de visita al sitio de la obra, el acta de junta
de aclaraciones, el acta de apertura de las propuestas, el acta de fallo y las invitaciones a la contraloría
u órgano de control interno del Ayuntamiento.
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, no realiza observación
alguna, respecto a este resultado.”
(…)
Debido a lo anterior, este resultado AF-41 permanece sin observaciones.
El siguiente resultado AF-42 SIN OBSERVACIÓN, fue emitido en el informe preliminar de
auditoría, mismo que se transcribe a continuación:
(…)
“RESULTADO: AF-42 SIN OBSERVACIÓN
De la revisión efectuada a los expedientes técnicos unitarios, proporcionados por el Municipio de Santa
María Zacatepec, Distrito de Putla, Oaxaca, de las obras incluidas en la muestra, respecto al proceso de
contratación de las obras, se constató que presentó el contrato de obra pública, el presupuesto de
obra del contratista, las tarjetas de análisis de precios unitarios y el programa general de ejecución de
los trabajos.