Page 14 - Union Hidalgo

INFORME FINAL DE AUDITORÍA COMPROBANTE IMPORTE Oaxaca, afectó el Presupuesto de Egresos en cantidad de $314,567.07 (Trescientos catorce mil
OBSERVADO quinientos sesenta y siete pesos 07/100 M.N.), constatando que los registros contables y
FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO presupuestarios se encuentran debidamente soportados con su documentación comprobatoria y
10/04/2023 DCD57C93- 15 H87 MARRO SURTEK 2 LBS M/FIBRA 93,365.34 justificativa del gasto.
0689-429C- MATERIALES DE VIDRIO, 25 KGM CLAVO PARA
CONCRETO NEGRO CLC-2N, 12 XRO $93,365.34 Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, no realiza observación
B70D- PARA LA 93,365.34 CABLE N 8, 6 XRO ELECTROMALLA... alguna respecto a este resultado.”
832CEB4FD9CB CONSTRUCCIÓN
(…)
BAFFIN

$93,365.34

Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de Derivado de lo anterior, este Resultado: AF-19 permanece sin observaciones.
Contabilidad Gubernamental; 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y
Responsabilidad Hacendaria; y 37 fracción II, 41, 42 y 43 del Reglamento Interno de Adquisiciones del
Municipio de Unión de Hidalgo Gobierno Municipal 2022-2024.

Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente El siguiente Resultado: AF-20 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que se
acción: transcribe a continuación:

Pliego de observaciones:

2023-OA/CPM/146/2024-PO-07. (…)

“RESULTADO: AF-20 CON OBSERVACIÓN

Se le requiere, que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la De la revisión a la sub-subcuenta 51291-2971 REFACCIONES Y ACCESORIOS MENORES DE EQUIPO DE
documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $93,365.34 (Noventa y DEFENSA Y SEGURIDAD; se constató que el H. Ayuntamiento del Municipio de Unión Hidalgo, Distrito de
tres mil trescientos sesenta y cinco pesos 34/100 M.N.), conforme a la observación detallada en este Juchitán, Oaxaca, afectó el Presupuesto de Egresos en cantidad de $83,464.88 (Ochenta y tres mil
resultado.” cuatrocientos sesenta y cuatro pesos 88/100 M.N.), observando que los registros contables y
presupuestarios no se encuentran respaldados con la documentación justificativa del gasto, relativa a
(…) las dos cotizaciones, cuadro comparativo; y la evidencia de la recepción y destino de las refacciones
adquiridas, lo anterior como se detalla a continuación:
La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado antes
transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente: PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO

NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FUENTE DE FINANCIAMIENTO

Respecto a la documentación justificativa del gasto, presentó tres cotizaciones y cuadro 005459 12/07/2023 83,464.88 001714 12/07/2023 83,464.88 APORTACIONES (RAMO 33 FONDO IV) -
comparativo; los cuales resultan suficientes para solventar las observaciones emitidas. RECURSOS FEDERALES

TOTAL $83,464.88 $83,464.88

Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera Continúa a la derecha…
suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
como solventado el Resultado: AF-18. FECHA INSTITUCIÓN BANCO IMPORTE
12/07/2023 BBVA Bancomer, S.A., CTA. No. DE CHEQUE O TRANSFERENCIA BANCARIA 83,464.88

0119737146 EDO DE CTA $83,464.88

El siguiente Resultado: AF-19 SIN OBSERVACIÓN fue emitido en el Informe Preliminar de Continúa a la derecha…
Auditoría, mismo que se transcribe a continuación:

(…) COMPROBANTE IMPORTE
OBSERVADO
“RESULTADO: AF-19 SIN OBSERVACIÓN FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO
24/07/2023 6 H87 ABRAZADERA ACELERADOR, 6 PR 83,464.88
De la revisión a la sub-subcuenta 51291-2961 REFACCIONES Y ACCESORIOS MENORES DE EQUIPO DE EBA1A142-9B1E-4D3A- SERVICIO AUTOMOTRIZ Y BALATAS TRASERAS, 4 H87 BARRAS
TRANSPORTE; se constató que el H. Ayuntamiento del Municipio de Unión Hidalgo, Distrito de Juchitán, 84D6-4E6CE38E0C17 SUSPENSIÓN, 6 H87 BULBOS… $83,464.88
REFACCIONES PRIMERA 83,464.88

LÍNEA SA DE CV

$83,464.88

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