Page 9 - Union Hidalgo
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Pliego de observaciones: COMPROBANTE IMPORTE INFORME FINAL DE AUDITORÍA
2023-OA/CPM/146/2024-PO-02.
FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO OBSERVADO
2CA97027-40EF- 70.000000 XXK BLS PEGAZULEJO BLANCO 20
4D2D-93AF- 19,128.88 KGS CREST10.000000 XXK BLS PEGAZULEJO
D31E3A934979 BLANCO 20 KGS CREST
Se le requiere, que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la 13/12/2023 2890978B-3F0F-4731- CERÁMICA Y 22,514.50 60 ADWOOD FD CAFÉ 18X55 1A-N, 15 60,852.65
documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $97,721.26 (Noventa y 92C3- MATERIALES ADWOOD FD CAFÉ 18X55 1A-N…
siete mil setecientos veintiún pesos 26/100 M.N.), conforme a la observación detallada en este CONTINENTAL
resultado.” E9C16EC16ECD33AF
(…) 5AEA4DAD-68DF- 21,013.54 56 ADWOOD FD CAFÉ 18X55 1A-N, 14
4322-8B53- ADWOOD FD CAFÉ 18X55 1A-N…
1FDB883DCEF3
$62,656.92 $60,852.65
.
La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado antes Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de
transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
Contabilidad Gubernamental; 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y
Respecto a la documentación justificativa del gasto, presentó seis cotizaciones y dos cuadros
comparativos; los cuales resultan suficientes para solventar las observaciones emitidas. Responsabilidad Hacendaria; y 37 fracción II, 41, 42 y 43 del Reglamento Interno de Adquisiciones del
Municipio de Unión de Hidalgo Gobierno Municipal 2022-2024.
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente
acción:
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera Pliego de observaciones:
suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
como solventado el Resultado: AF-08. 2023-OA/CPM/146/2024-PO-03.
El siguiente Resultado: AF-09 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que se Se le requiere, que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
transcribe a continuación: documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $60,852.65 (Sesenta mil
ochocientos cincuenta y dos pesos 65/100 M.N.), conforme a la observación detallada en este
(…) resultado.”
“RESULTADO: AF-09 CON OBSERVACIÓN (…)
De la revisión a la sub-subcuenta 51241–2413 CERÁMICA UTILIZADA PARA LA AGRICULTURA, LOZA Y La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado antes
PORCELANA; se constató que el H. Ayuntamiento del Municipio de Unión Hidalgo, Distrito de Juchitán, transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
Oaxaca, afectó el Presupuesto de Egresos en cantidad de $60,852.65 (Sesenta mil ochocientos
cincuenta y dos pesos 65/100 M.N.); observando que los registros contables y presupuestarios no se Respecto a la documentación justificativa del gasto, presentó tres solicitudes de material, seis
encuentran respaldados con la documentación justificativa del gasto, relativa a dos cotizaciones, cotizaciones de materiales y tres cuadros comparativos, tres constancias de entrega-
cuadro comparativo y evidencia de la recepción y destino de los materiales adquiridos; lo anterior recepción de bienes y/o servicios; documentación que resulta suficiente para solventar las
como se detalla a continuación: observaciones emitidas.
PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO FUENTE DE FINANCIAMIENTO CAJA
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE RECURSOS FISCALES - 60,852.65
RECURSOS FISCALES $60,852.65
010744 31/12/2023 60,852.65 003264 31/12/2023 60,852.65 Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
TOTAL $60,852.65 $60,852.65 como solventado el Resultado: AF-09.
Continúa a la derecha…
El siguiente Resultado: AF-10 SIN OBSERVACIÓN fue emitido en el Informe Preliminar de
Auditoría, mismo que se transcribe a continuación:
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