Page 11 - Union Hidalgo

Pliego de observaciones: FECHA INSTITUCIÓN BANCARIA Y NÚM. DE BANCO IMPORTE INFORME FINAL DE AUDITORÍA
10/04/2023 CUENTA No. DE CHEQUE O TRANSFERENCIA
2023-OA/CPM/146/2024-PO-04. BANCARIA 84,316.93
BBVA Bancomer, S.A., Cta. 0119737146 EDO DE CTA $84,316.93
Se le requiere, que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $207,197.74 (Doscientos Continúa a la derecha…
siete mil ciento noventa y siete pesos 74/100 M.N.), conforme a la observación detallada en este
resultado.” COMPROBANTE IMPORTE
OBSERVADO
(…) FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO
84,316.93
9E9B322A- CONSTRUMA 9 H87 MONTEN PINT 6"" X 6 M CAL. 14 11 H87
A57B-4E41- QUINARIA Y $84,316.93
MATERIALES CASTILLO 15X15X4ELECTROSOLDADO DOBLADO 6
B9A0- HOLBOX SA
La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado antes 14/04/2023 C62A9C83D 84,316.93 METROS. 11 H87 CASTILLO 15X20X4
transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente: DE CV ELECTROSOLDADO DOBLADO 6 METROS. 13 H87
309
TUBOS GALVANIZADOS PARA MALLA CICLÓNICA

1.50 M, 48 MM C20 (10 PZS)...

Respecto a la documentación justificativa del gasto, presentó tres solicitudes de material, $84,316.93
nueve cotizaciones de materiales, cuatro cuadros comparativos y cuatro constancias de
entrega-recepción de bienes y/o servicios; documentación que resulta suficiente para Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de
solventar las observaciones emitidas. Contabilidad Gubernamental; 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y
Responsabilidad Hacendaria; y 37 fracción II, 41, 42 y 43 del Reglamento Interno de Adquisiciones del
Municipio de Unión de Hidalgo Gobierno Municipal 2022-2024.

Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente
suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo acción:
como solventado el Resultado: AF-11.
Pliego de observaciones:

El siguiente Resultado: AF-12 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que se 2023-OA/CPM/146/2024-PO-05.
transcribe a continuación:
Se le requiere, que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
(…) documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $84,316.93 (Ochenta y
cuatro mil trescientos dieciséis pesos 93/100 M.N.), conforme a la observación detallada en este
“RESULTADO: AF-12 CON OBSERVACIÓN resultado.”

(…)

De la revisión a la sub-subcuenta 51241–2471 MATERIALES METÁLICOS PARA LA CONSTRUCCIÓN; se La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado antes
constató que el H. Ayuntamiento del Municipio de Unión Hidalgo, Distrito de Juchitán, Oaxaca, afectó transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
el Presupuesto de Egresos en cantidad de $294,157.44 (Doscientos noventa y cuatro mil ciento
cincuenta y siete pesos 44/100 M.N.); observando que los registros contables y presupuestarios no se Respecto a la documentación justificativa del gasto, presentó dos cotizaciones y cuadro
encuentran respaldados con la documentación justificativa del gasto, en cantidad de $84,316.93 comparativo; la cual resulta suficiente para solventar las observaciones emitidas.
(Ochenta y cuatro mil trescientos dieciséis pesos 93/100 M.N.), relativa a las dos cotizaciones y cuadro
comparativo; lo anterior como se detalla a continuación:

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO FUENTE DE FINANCIAMIENTO

NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE APORTACIONES (RAMO 33 FONDO IV) - Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
RECURSOS FEDERALES suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
002704 10/04/2023 84,316.93 000851 10/04/2023 84,316.93 como solventado el Resultado: AF-12.

$84,316.93 $84,316.93

Continúa a la derecha…

9