Page 20 - Santa María Huazolotitlán

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA

INFORME ESPECÍFICO CUENTA PÚBLICA MUNICIPAL 2022 necesidad de la adquisición, el proceso de contratación en donde garantizan al municipio, las mejores condiciones
disponibles en cuanto a precio, calidad, financiamiento, oportunidad y demás circunstancias pertinentes y la
evidencia que demuestra el destino del recurso referente a la lista de beneficiarios a los que se les entregaron
las despensas; atendiendo los pagos en cantidad de $167,475.50 (Ciento sesenta y siete mil cuatrocientos
setenta y cinco pesos 50/100 M.N.); como se detalla en el ANEXO DAM-SE-04-SE-04.

Por lo anterior, y una vez analizada la documentación presentada, se determina que atendió la observación.

RESULTADO: ASE-08 CON OBSERVACIÓN
De la revisión a las sub-subcuenta 51241-2421 CEMENTO Y PRODUCTOS DE CONCRETO, se constató que el
ente fiscalizado afectó el Presupuesto de Egresos en cantidad de $69,545.78 (Sesenta y nueve mil quinientos
cuarenta y cinco pesos 78/100 M.N.), realizando pagos en efectivo y transferencia bancaria con afectación a
la cuenta número 0118117292 y 0118123519 de la institución bancaria BBVA BANCOMER, S.A., con Ramo 28,
Participaciones a Entidades Federativas y Municipios y Fondo IV, Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento
de los Municipios y de las Demarcaciones Territoriales del Distrito Federal (FORTAMUN-DF.); observando que
los registros contables y presupuestarios no se encuentran soportados con la documentación comprobatoria y
justificativa del gasto, relativa al Comprobante Digital por Internet, requerimiento de material, constancia de la
recepción, la autorización correspondiente y la evidencia que demuestre el destino de los diversos materiales;
así mismo la documentación no se encuentra cancelada con la leyenda “operado”, como se detalla a continuación:

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO

FUENTE DE CAJA INSTITUCIÓN
FINANCIAMIENTO No. DE CHEQUE O
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA IMPORTE
BANCARIA Y
TRANSFERENCIA

NÚM. DE
BANCARIA

CUENTA

001187 24/05/2022 11,569.84 000402 24/05/2022 PARTICIPACIONES
32,400.00

(RAMO 28)

BBVA TRANSFERENCIA

001405 09/06/2022 28,415.94 000502 09/06/2022 PARTICIPACIONES BANCOMER, BANCARIA CON 40,700.00
40,700.00 09/06/2022 S.A., NÚMERO NÚMERO DE

(RAMO 28) DE CUENTA REFERENCIA

0118117292 0042448577

BBVA

002591 28/09/2022 19,160.00 001018 28/09/2022 APORTACIONES BANCOMER, 32,895.00
32,895.00 (RAMO 33 FONDO CHEQUE PAGADO

IV) 28/09/2022 S.A., NÚMERO
000077

DE CUENTA

0118123519

003916 30/11/2022 10,400.00 001513 30/11/2022 PARTICIPACIONES 16,265.00
16,265.00

(RAMO 28)

TOTAL $69,545.78 $122,260.00 $16,265.00 $73,595.00

FECHA NÚM. PROVEEDOR COMPROBANTE CONCEPTO
IMPORTE

14/06/2022 90EF07F3-31C8-49C2- FERRETERIA Y 40,700.00 7 TONELADAS CMENTO MOCTEZUMA; 61 PIEZAS VARILLA CORRUGADA DE 1/2
28/09/2022 BECD-5AA27621C59C MATERIALES HADID
22/11/2022 A7B561E6-9DA2-465A- 15 PIEZAS VARILLA 1/2"; 20 PIEZAS VARILLA 3/8"; 50 KILOS ALAMBRON 1/4"; 20 KILOS
92D0-0370D73D2AF3 ISIDORO PEDRO 32,895.00
TERRAZAS MOLINA
784029a2-ae74-4ed0- ALAMBRE RECOCIDO; 50 PIEZAS MORTERO CRUZ AZUL; 56 PIEZAS CEMENTO CRUZ AZUL
b47a-c3417592ca4e SUSANA GABRIELA 40 KILOGRAMOS ALAMBRON; 18 PIEZAS VARILLA 3/8; 10 KILOGRAMOS RECOCIDO; 5
PEREZ BAÑOS 16,265.00 KILOGRAMOS CLAVO 2; 5 KILOGRAMOS CLAVO P/CONCRETO 2; 1 TONELADA MORTERO;
34 PIEZAS CEMENTO
$89,860.00

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