Page 22 - Santa María Huazolotitlán

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA

INFORME ESPECÍFICO CUENTA PÚBLICA MUNICIPAL 2022 Oaxaca, como consta en el acta circunstanciada de fecha tres de noviembre de 2023; presentó la siguiente
información:

Respecto a la sub-subcuenta 51241-2421 CEMENTO Y PRODUCTOS DE CONCRETO, de los pagos en
cantidad de $69,545.78 (Sesenta y nueve mil quinientos cuarenta y cinco pesos 78/100 M.N.), presentó:
pólizas diario y egreso; póliza cheque; Comprobantes Fiscales Digitales por Internet de fechas 25 de mayo de
2022 y 22 de noviembre de 2022; oficio de solicitud de cemento, grava, arena, mortero y varilla de fecha 21 de
mayo de 2022; oficio de autorización de compra de fecha 24 de mayo de 2022 y reportes fotográficos ilegibles,
atendiendo únicamente los pagos en cantidad de $21,969.84 (Veintiún mil novecientos sesenta y nueve pesos
84/100 M.N.), referentes a las pólizas diario números 001187 y 003916.

Por lo anterior, y una vez analizada la documentación presentada, se determina que subsiste la observación. Por
lo que se emite:

Pliego de Observaciones.
2022-OA/SFCPM/SEM/012/2022-PO-04

Se le requiere al H. Ayuntamiento del Municipio de Santa María Huazolotitlán, Distrito de Jamiltepec, Oaxaca,
presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la documentación que compruebe,
justifique, aclare o reintegre la cantidad de $47,575.94 (Cuarenta y siete mil quinientos setenta y cinco pesos
94/100 M.N.), lo relativo a:

En relación a la sub-subcuenta 51241-2421 CEMENTO Y PRODUCTOS DE CONCRETO, se observó que los
registros contables y presupuestarios no se encuentran soportados con la documentación justificativa del gasto,
requerimiento de material, constancia de la recepción, la autorización correspondiente y la evidencia que
demuestre el destino de los diversos materiales; así mismo la documentación no se encuentra cancelada con la
leyenda “operado”, como se detalla a continuación:

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO

FUENTE DE INSTITUCIÓN No. DE CHEQUE O

NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FINANCIAMIENTO FECHA BANCARIA Y NÚM. TRANSFERENCIA IMPORTE

DE CUENTA BANCARIA

BBVA BANCOMER, TRANSFERENCIA

001405 09/06/2022 28,415.94 000502 09/06/2022 40,700.00 PARTICIPACIONES 09/06/2022 S.A., NÚMERO DE BANCARIA CON NÚMERO 40,700.00

(RAMO 28) CUENTA 0118117292 DE REFERENCIA

0042448577

APORTACIONES BBVA BANCOMER, CHEQUE PAGADO
000077
002591 28/09/2022 19,160.00 001018 28/09/2022 32,895.00 (RAMO 33 28/09/2022 S.A., NÚMERO DE 32,895.00
TOTAL $73,595.00
FONDO IV) CUENTA 0118123519

$47,575.94 $73,595.00

FECHA NÚM. PROVEEDOR COMPROBANTE CONCEPTO
14/06/2022 90EF07F3-31C8-49C2- FERRETERIA Y IMPORTE
28/09/2022 BECD-5AA27621C59C MATERIALES HADID
A7B561E6-9DA2-465A- ISIDORO PEDRO 40,700.00 7 TONELADAS CMENTO MOCTEZUMA; 61 PIEZAS VARILLA CORRUGADA DE 1/2
92D0-0370D73D2AF3 TERRAZAS MOLINA
15 PIEZAS VARILLA 1/2"; 20 PIEZAS VARILLA 3/8"; 50 KILOS ALAMBRON 1/4"; 20 KILOS
32,895.00

ALAMBRE RECOCIDO; 50 PIEZAS MORTERO CRUZ AZUL; 56 PIEZAS CEMENTO CRUZ AZUL
$89,860.00

2200