Page 154 - 039 Villa de Tamazulápam del Progreso

INFORME INDIVIDUAL CUENTA PÚBLICA MUNICIPAL 2022

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACAAUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
152 DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"

ENTE FISCALIZADO: MUNICIPIO DE VILLA DE TAMAZULAPAM DEL PROGRESO ANEXO DAM-FC-09-SEG-09
DISTRITO: TEPOSCOLULA, OAXACA RESULTADO: AF-21

CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2022
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022
RECURSO Y/O FONDO: RECURSOS FISCALES
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS

ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/039/2023

CUENTA: 5133 SERVICIOS PROFESIONALES, CIENTIFICOS Y TECNICOS Y OTROS SERVICIOS
SUBCUENTA: 51331 SERVICIOS PROFESIONALES, CIENTIFICOS Y TECNICOS Y OTROS SERVICIOS
SUB-SUBCUENTA: 51331-3312 SERVICIOS DE CONTABILIDAD, AUDITORIA, ASESORIA CONTABLE Y FISCAL

REGISTROS CONTABLES Y PRESUPUESTARIOS, QUE NO SE ENCUENTRAN SOPORTADOS CON LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DEL GASTO, RELATIVA AL PROCESO DE CONTRATACIÓN, EN DONDE GARANTICEN AL MUNICIPIO, LAS MEJORES CONDICIONES DISPONIBLES EN CUANTO A PRECIO, CALIDAD, FINANCIAMIENTO, OPORTUNIDAD Y DEMÁS CIRCUNSTANCIAS PERTINENTES, ASÍ COMO ATENCIÓN A LOS RESULTADOS FINALES Y OBSERVACIONES PRELIMINARES
EVIDENCIA DE LOS TRABAJOS REALIZADOS POR EL SERVICIO CONTRATADO; ADEMÁS SE OBSERVÓ QUE REGISTRÓ CONCEPTOS QUE NO CORRESPONDEN A LA PARTIDA AFECTADA CONTABLEMENTE; AUNADO A LO ANTERIOR, EL ENTE FISCALIZADO NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA RELATIVA A LOS COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR INTERNET.

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO COMPROBANTE

NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FUENTE DE CAJA FECHA INSTITUCIÓN BANCARIA Y No. DE CHEQUE O IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO OBSERVACIONES IMPORTE DOCUMENTACIÓN ATENDIÓ POR ATENDER DOCUMENTACIÓN FALTANTE
FINANCIAMIENTO NÚM. DE CUENTA TRANSFERENCIA OBSERVADO PRESENTADA

BANCARIA

66,821.44 PARTICIPACIONES Banco Santander (México), S.A., 66,821.44 66,821.44 NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN
33,178.56 100,000.00 (RAMO 28) - RECURSOS Cta. 18-00020543-5 33,178.56
003844 31/12/2022 001616 31/12/2022 31/12/2022 TRANSF SPEI 1487170 100,000.00 NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN 100,000.00 COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL
003848 31/12/2022 31/12/2022 FEDERALES COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL
003851 31/12/2022 31/12/2022 GASTO, RELATIVA A LOS COMPROBANTES 100,000.00 33,178.56 GASTO, RELATIVA A LOS
003854 31/12/2022 31/12/2022 PARTICIPACIONES FISCALES DIGITALES POR INTERNET, AL 11,123.67
100,000.00 (RAMO 28) - RECURSOS PROCESO CONTRATACIÓN, EN DONDE 23,876.33 COMPROBANTES FISCALES DIGITALES
GARANTICEN AL MUNICIPIO, LAS MEJORES
100,000.00 001617 FEDERALES Banco Santander (México), S.A., CONDICIONES DISPONIBLES EN CUANTO A POR INTERNET, AL PROCESO
31/12/2022 Cta. 18-00020543-5 TRANSF SPEI 1477077 100,000.00 PRECIO, CALIDAD, FINANCIAMIENTO, 100,000.00 CONTRATACIÓN, DONDE
PARTICIPACIONES 100,000.00 OPORTUNIDAD Y DEMÁS CIRCUNSTANCIAS EN
100,000.00 (RAMO 28) - RECURSOS PERTINENTES, ASÍ COMO EVIDENCIA DEL
RESULTADO FINAL (ENTREGABLES) DEL GARANTICEN AL MUNICIPIO, LAS
FEDERALES SERVICIO CONTRATADO.
Banco Santander (México), S.A., MEJORES CONDICIONES DISPONIBLES
PARTICIPACIONES Cta. 18-00020543-5
100,000.00 001618 35,000.00 (RAMO 28) - RECURSOS 31/12/2022 SPEI 4983788 100,000.00 EN CUANTO A PRECIO, CALIDAD,

FEDERALES FINANCIAMIENTO, OPORTUNIDAD Y

11,123.67 Banco Santander (México), S.A., DEMÁS CIRCUNSTANCIAS PERTINENTES,
23,876.33 cta. 18-00020543-5 11,123.67 ASÍ COMO EVIDENCIA DEL RESULTADO

001619 31/12/2022 CHE-001 35,000.00 FINAL (ENTREGABLES) DEL SERVICIO

23,876.33 CONTRATADO.

TOTAL $990,620.00 $990,620.00 $14,620.00 $976,000.00 $425,620.00 $990,620.00 $990,620.00

FUENTE: DOCUMENTACIÓN PRESENTADA POR EL ENTE FISCALIZADO, CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL 2022

ELABORÓ REVISÓ AUTORIZÓ

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C. SOFÍA RUIZ ANTONIO C. ISBI ELIEZER MATUS NÚÑEZ C. DAVID JULIÁN SÁNCHEZ
AUDITOR
JEFE DE DEPARTAMENTO DE AUDITORÍA DIRECTOR DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"
FINANCIERA Y DE CUMPLIMIENTO

ESTE DOCUMENTO FORMA PARTE DE UN EXPEDIENTE CLASIFICADO COMO RESERVADO. 2/2