Page 152 - 039 Villa de Tamazulápam del Progreso

INFORME INDIVIDUAL CUENTA PÚBLICA MUNICIPAL 2022

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACAAUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
150 DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"

ENTE FISCALIZADO: MUNICIPIO DE VILLA DE TAMAZULAPAM DEL PROGRESO ANEXO DAM-FC-08-SEG-08
DISTRITO: TEPOSCOLULA, OAXACA RESULTADO: AF-19

CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2022
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022

RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 33, FONDO IV, FONDO DE APORTACIONES PARA EL FORTALECIMIENTO DE LOS MUNICIPIOS Y DE LAS DEMARCACIONES TERRITORIALES DEL DISTRITO FEDERAL (FORTAMUN-DF.)
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/039/2023

CUENTA: 5132 SERVICIOS DE ARRENDAMIENTO
SUBCUENTA: 51321 SERVICIOS DE ARRENDAMIENTO
SUB-SUBCUENTA: 51321-3261 ARRENDAMIENTO DE MAQUINARIA Y EQUIPO PARA LA CONSTRUCCION

REGISTROS CONTABLES Y PRESUPUESTARIOS, QUE NO SE ENCUENTRAN SOPORTADOS CON LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DEL GASTO, RELATIVA AL PROCESO DE CONTRATACIÓN, EN DONDE GARANTICEN AL MUNICIPIO, LAS MEJORES CONDICIONES DISPONIBLES EN CUANTO A PRECIO, CALIDAD, FINANCIAMIENTO, OPORTUNIDAD Y DEMÁS CIRCUNSTANCIAS PERTINENTES, ASÍ COMO ATENCIÓN A LOS RESULTADOS FINALES Y OBSERVACIONES PRELIMINARES
EVIDENCIA DE LOS TRABAJOS REALIZADOS; AUNADO A LO ANTERIOR, EL ENTE FISCALIZADO NO PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA RELATIVA A LOS COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR INTERNET.

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO COMPROBANTE

FUENTE DE INSTITUCIÓN BANCARIA Y No. DE CHEQUE O OBSERVACIONES IMPORTE DOCUMENTACIÓN ATENDIÓ POR ATENDER DOCUMENTACIÓN FALTANTE
FINANCIAMIENTO OBSERVADO PRESENTADA
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO
NÚM. DE CUENTA TRANSFERENCIA BANCARIA

RENTA DE MOTOCONFORMADORA

CATERPILLAR 160M POR 20 DÍAS O 150

46C87D53-CEE9- HORAS LO QUE OCURRA PRIMERO
58,000.00 20/05/2022 40CE-AB40-
001655 20/05/2022 58,000.00 000737 20/05/2022 58,000.00 PARTICIPACIONES (RAMO 20/05/2022 Banco Santander (México), SPEI 1596714 MIAMAX MAQUINARIA 58,000.00 INCLUYE OPERADOR, ARRASTRE, 58,000.00 58,000.00
28) - RECURSOS FEDERALES S.A., cta. 18-00020543-5 51505BC38428 PESADA SA DE CV 58,000.00
COMBUSTIBLE, LUBRICANTE Y 173,000.00 NO PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN
JUSTIFICATIVA DEL GASTO RELATIVA AL
REFACCIONES MENORES. MAQUINARIA PROCESO DE CONTRATACIÓN, EN DONDE
58,000.00 GARANTICEN AL MUNICIPIO, LAS MEJORES
RENTADA EN LAS CONDICIONES EN LAS CONDICIONES DISPONIBLES EN CUANTO A
PRECIO, CALIDAD, FINANCIAMIENTO,
QUE SE ENCUENTRA. NO PRESENTÓ OPORTUNIDAD Y DEMÁS
CIRCUNSTANCIAS PERTINENTES, AASÍ
DOCUMENTACIÓN COMO EVIDENCIA DE LOS TRABAJOS
RENTA DE MOTOCONFORMADORA JUSTIFICATIVA DEL GASTO REALIZADOS POR EL SERVICIO
CATERPILLAR 160M POR 20 DÍAS O 150 RELATIVA AL PROCESO DE CONTRATADO.
HORAS LO QUE OCURRA PRIMERO CONTRATACIÓN, EN DONDE
APORTACIONES (RAMO 33 Banco Santander (México), 0C1E4011-22CB- MIAMAX MAQUINARIA INCLUYE OPERADOR, ARRASTRE, 173,000.00
001748 26/05/2022 58,000.00 000780 26/05/2022 58,000.00 FONDO IV) - RECURSOS 26/05/2022 S.A., cta.18-00020567-9 REFERENCIA 634509 58,000.00 26/07/2022 4ECE-A803- PESADA SA DE CV 58,000.00 GARANTICEN AL MUNICIPIO,
COMBUSTIBLE, LUBRICANTE Y
FEDERALES 1E9485B54592 LAS MEJORES CONDICIONES
REFACCIONES MENORES. MAQUINARIA
DISPONIBLES EN CUANTO A
RENTADA EN LAS CONDICIONES EN LAS
PRECIO, CALIDAD,
QUE SE ENCUENTRA.
FINANCIAMIENTO,

OPORTUNIDAD Y DEMÁS

LA RENTA DE COMPACTADORA CASE CIRCUNSTANCIAS PERTINENTES,
SV211 POR 20 DÍAS O 150 HORAS LO QUE AASÍ COMO EVIDENCIA DE LOS
CURRA PRIMERO INCLUYE OPERADOR, TRABAJOS REALIZADOS POR EL
ARRASTRE, COMBUSTIBLE, LUBRICANTE Y SERVICIO CONTRATADO.

PARTICIPACIONES (RAMO Banco Santander (México), 9B77C958-ED74- RENTA DE EQUIPO, REFACCIONES MENORES. MAQUINARIA
28) - RECURSOS FEDERALES S.A., cta.18-00020543-5
001943 07/06/2022 173,000.00 000861 07/06/2022 173,000.00 07/06/2022 SPEI 3166074 173,000.00 06/06/2022 42B6-A19E- REFACCIONES E INSUMOS 173,000.00 RENTADA EN LAS CONDICIONES EN LAS

B0F081C6A22E NIRVANA QUE SE ENCUENTRA, PARA LA

COMPACTACIÓN DE BASURA EN LAS 3

CELDAS DEL RELLENO SANITARIO DEL

MPIO. DE VILLA DE TAMAZULAPAM DEL

PROGRESO.

002238 05/07/2022 78,880.00 000991 05/07/2022 APORTACIONES (RAMO 33 05/07/2022 Banco Santander (México), REFERENCIA DE LA 78,880.00 NO PRESENTÓ 78,880.00 78,880.00
78,880.00 FONDO IV) - RECURSOS S.A., cta.18-00020567-9 GTRANSFERENCIA 4042580
DOCUMENTACIÓN 52,000.00 NO PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN
FEDERALES COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL
COMPROBATORIA Y 67,000.00 GASTO RELATIVA A LOS COMPROBANTES
59,601.77 52,000.00 FISCALES DIGITALES POR INTERNET, AL
JUSTIFICATIVA DEL GASTO 10,398.23 PROCESO DE CONTRATACIÓN, EN DONDE
$556,880.00 GARANTICEN AL MUNICIPIO, LAS MEJORES
APORTACIONES (RAMO 33 RELATIVA A LOS CONDICIONES DISPONIBLES EN CUANTO A
52,000.00 FONDO IV) - RECURSOS PRECIO, CALIDAD, FINANCIAMIENTO,
003167 03/10/2022 52,000.00 001380 03/10/2022 03/10/2022 Banco Santander (México), SPEI 4691750 52,000.00 COMPROBANTES FISCALES 67,000.00 OPORTUNIDAD Y DEMÁS
FEDERALES S.A., Cta. 18-00020567-9 CIRCUNSTANCIAS PERTINENTES, AASÍ
DIGITALES POR INTERNET, AL COMO EVIDENCIA DE LOS TRABAJOS
REALIZADOS POR EL SERVICIO
PROCESO DE CONTRATACIÓN, 70,000.00 CONTRATADO.

EN DONDE GARANTICEN AL 0.00

MUNICIPIO, LAS MEJORES $556,880.00

003315 25/10/2022 67,000.00 001443 25/10/2022 67,000.00 PARTICIPACIONES (RAMO 25/10/2022 Banco Santander (México), SPEI ABONADO 5644314 67,000.00 CONDICIONES DISPONIBLES EN
28) - RECURSOS FEDERALES S.A., Cta. 18-00020543-5
CUANTO A PRECIO, CALIDAD,

FINANCIAMIENTO,

OPORTUNIDAD Y DEMÁS

59,601.77 CIRCUNSTANCIAS PERTINENTES,
10,398.23
003373 01/11/2022 001466 01/11/2022 70,000.00 PARTICIPACIONES (RAMO 01/11/2022 Banco Santander (México), SPEI ABONADO 1743629 70,000.00 AASÍ COMO EVIDENCIA DE LOS
28) - RECURSOS FEDERALES S.A., Cta. 18-00020543-5 $556,880.00
TRABAJOS REALIZADOS POR EL

SERVICIO CONTRATADO.

TOTAL $556,880.00 $556,880.00 $289,000.00

FUENTE: DOCUMENTACIÓN PRESENTADA POR EL ENTE FISCALIZADO, CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL 2022 .

ELABORÓ REVISÓ AUTORIZÓ

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C. SOFÍA RUIZ ANTONIO C. ISBI ELIEZER MATUS NÚÑEZ C. DAVID JULIÁN SÁNCHEZ
AUDITOR
JEFE DE DEPARTAMENTO DE AUDITORÍA FINANCIERA Y DE DIRECTOR DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"
CUMPLIMIENTO

ESTE DOCUMENTO FORMA PARTE DE UN EXPEDIENTE CLASIFICADO COMO RESERVADO. 1/1