Page 19 - San Juan Bautista Tlachichilco

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA

DATOS DE LA CUENTA BANCARIA CONTRATO DE APERTURA INFORME INDIVIDUAL CUENTA PÚBLICA MUNICIPAL 2022

SUB-SUBCUENTA FUENTE DE NOMBRE DE INSTITUCIÓN NÚMERO NÚMERO TIPO FIRMAS ESTADOS
CONTABLE FINANCIAMIENTO LA CUENTA BANCARIA DE CUENTA DE (PRODUCTIVA) MANCOMUNADAS DE CUENTA
ESTADO DE BANCARIA BANCARIOS
11121-01-15- PARTICIPACIONES CLIENTE (NOMBRES) PRESENTADOS
30000270 FONDO (RAMO 28), FONDO CUENTA (MES Y AÑO)
BANCARIO
GENERAL DE GENERAL DE DE ENERO A
PARTICIPACIONES PARTICIPACIONES MUNICIPIO BANCO 1163081660 44990486 INDIVIDUAL C. ALVERTO DICIEMBRE DE
DE SAN JUAN MERCANTIL PEDRO GONSALEZ
11121-02-25- APORTACIONES DEL NORTE, 2022
30000272 FONDO (RAMO 33 FONDO BAUTISTA C. MARLEN
DE APORTACIONES TLACHICHILCO S.A. VARGAS LOPEZ
III), FONDO DE
PARA LA APORTACIONES MUNICIPIO BANCO 1163081679 44990486 INDIVIDUAL C. ALVERTO DE ENERO A
INFRAESTRUCTURA DE SAN JUAN MERCANTIL PEDRO GONSALEZ DICIEMBRE DE
SOCIAL MUNICIPAL PARA LA DEL NORTE,
INFRAESTRUCTURA BAUTISTA C. MARLEN 2022
(FISMDF) SOCIAL MUNICIPAL TLACHICHILCO S.A. VARGAS LOPEZ

11121-03-25- (FISMDF) MUNICIPIO BANCO 1163081697 44990486 INDIVIDUAL C. ALVERTO DE ENERO A
30000271 DE SAN JUAN MERCANTIL PEDRO GONSALEZ DICIEMBRE DE
APORTACIONES DEL NORTE,
FORTAMUNDF (RAMO 33 FONDO BAUTISTA C. MARLEN 2022
IV), FORTAMUNDF TLACHICHILCO S.A. VARGAS LOPEZ

Derivado de lo anterior, el ente fiscalizado acreditó la apertura de cuentas bancarias
productivas específicas para la ministración de los Recursos Federales por cada tipo de Fondo
Federal, acreditando el cumplimiento a lo establecido en el artículo 69 de la Ley General de
Contabilidad Gubernamental.

b) Asimismo, se constató que los ingresos de Participaciones y Aportaciones manifestados en
el Estado Analítico de Ingresos por Concepto integrado en la Cuenta Pública Municipal del
ejercicio fiscal 2022, en los montos estimados y recaudados corresponden a los conceptos
autorizados en la Ley de Ingresos para el ejercicio fiscal 2022.

c) De la revisión a los estados de cuenta bancarios correspondientes al periodo del 01 de enero al
31 de diciembre de 2022, por concepto del Ramo 28, Participaciones a Entidades Federativas
y Municipios, Ramo 33, Fondo de Aportaciones para la Infraestructura Social Municipal y
de las Demarcaciones Territoriales del Distrito Federal (FISM-D.F.) y del Ramo 33, Fondo de
Aportaciones para el Fortalecimiento de los Municipios y de las Demarcaciones Territoriales
del Distrito Federal (FORTAMUN-D.F.), se comprobó que las cuentas bancarias obtuvieron
rendimientos (productos financieros).

Sin embargo, se identificó en los estados de cuenta bancarios de las cuentas bancarias
números 1163081660 y 1163081679 aperturadas ante la Institución Bancaria Banco Mercantil
del Norte, S.A., correspondientes a Ramo 28, Participaciones a Entidades Federativas y
Municipios y Ramo 33, Fondo de Aportaciones para la Infraestructura Social Municipal y de
las Demarcaciones Territoriales del Distrito Federal (FISM-D.F.) respectivamente, que existen
traspasos y depósitos entre cuentas propias que no corresponden a la ministración de los
Recursos Federales para las cuales fueron aperturadas, como se detalla a continuación:

FUENTE DE FINANCIAMIENTO NÚMERO DE CUENTA FECHA CONCEPTO IMPORTE
10,526.48
PARTICIPACIONES (RAMO 28), FONDO 1163081660 09/11/2022 TRASPASO ENTRE CUENTAS PROPIAS DE LA CUENTA 3,318.40
GENERAL DE PARTICIPACIONES 1163081660 27/12/2022 1163081679

TRASPASO ENTRE CUENTAS PROPIAS DE LA CUENTA
1163081679

APORTACIONES (RAMO 33 FONDO III), 1163081679 12/09/2022 DEPOSITO DE CUENTA PROPIA DE LA CUENTA 2,650.00
FONDO DE APORTACIONES PARA LA 1163081679 09/11/2022 1163081660 12,786.44
INFRAESTRUCTURA SOCIAL MUNICIPAL
(FISMDF) TRASPASO ENTRE CUENTAS PROPIAS DE LA CUENTA
1163081660

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