Page 67 - 081 Cuilápam de Guerrero

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"

ENTE FISCALIZADO: MUNICIPIO DE CUILAPAM DE GUERRERO ANEXO DAM-FC-03-SEG-03
DISTRITO: CENTRO, OAXACA RESULTADO: AF-12

CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2022
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022

RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 33, FONDO IV, FONDO DE APORTACIONES PARA EL FORTALECIMIENTO DE LOS MUNICIPIOS Y DE LAS DEMARCACIONES TERRITORIALES DEL DISTRITO FEDERAL (FORTAMUN-DF.)
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/081/2023

CUENTA: 5124 MATERIALES Y ARTICULOS DE CONSTRUCCION Y DE REPARACION
SUBCUENTA: 51241 MATERIALES Y ARTICULOS DE CONSTRUCCION Y DE REPARACION
SUB-SUBCUENTA: 51241-2461 MATERIAL PARA INSTALACIONES ELECTRICAS

LOS REGISTROS CONTABLES Y Y PRESUPUESTALES NO SE ENCUENTRAN RESPALDADOS CON LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DEL GASTO, RELATIVA A LA EVIDENCIA DEL DESTINO DEL MATERIALES; ASI MISMO, LOS OFICIOS DE SOLICITUD DE COTIZACIONES, ASI COMO LAS COTIZACIONES NO CUENTAN CON EL ACUSE DE RECIBIDO CORRESPONDIENTE Y NO CANCELÓ LA ATENCIÓN A LOS RESULTADOS FINALES Y OBSERVACIONES PRELIMINARES
DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA CON LA LEYENDA "OPERADO" O COMO SE ESTABLEZCA EN LAS DISPOSICIONES LOCALES, IDENTIFICÁNDOSE CON EL NOMBRE DEL FONDO DE APORTACIONES, PROGRAMA O CONVENIO RESPECTIVO

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO COMPROBANTE
NÚM. PROVEEDOR IMPORTE
FUENTE DE INSTITUCIÓN BANCARIA No. DE CHEQUE O OBSERVACIONES IMPORTE DOCUMENTACIÓN PRESENTADA ATENDIÓ POR ATENDER DOCUMENTACIÓN FALTANTE
FINANCIAMIENTO OBSERVADO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA IMPORTE FECHA CONCEPTO
Y NÚM. DE CUENTA TRANSFERENCIA BANCARIA

PARTICIPACIONES Banco Santander 5B98EFD0- JORGE 300 CORDON USO RUDO SJT 2X12, DEL ANÁLISIS AL PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN SE PÓLIZAS DE DIARIO Y EGRESOS; TRANSFERENCIA SPEI; COMPROBANTE
(RAMO 28) - (México), S.A., Institución FAD1-4388- ALBERTO FISCAL DIGITAL POR INTERNET; TRES ACUSES DE RECIBIDO DE
RECURSOS de Banca Múltiple, Grupo BAUTISTA 450 SOQUET HULE INTEMPERIE, 450 ENCONTRARON LAS SIGUIENTES INCONSISTENCIAS: 39,405.19 SOLICITUDES DE COTIZACIÓN CON FECHA 04 DE ABRIL DE 2022 Y TRES
FEDERALES A4BE- MARTINEZ ACUSES DE RECIBIDO DE COTIZACIONES CON FECHA 05 DE ABRIL DE
Financiero Santander D1621622A 2022.
18000206609
371
002104 AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA29/04/202239,405.19 000540 29/04/202239,405.1929/04/202232K64939,405.1927/04/202239,405.19 LAMPARA DE LED S14 DE 1 W, LUZ LOS OFICIOS DE SOLICITUD DE COTIZACIONES, ASI COMO39,405.19--

65 CALIDA, 5 CINTA DE AISLAR NITTO LAS COTIZACIONES NO CUENTA CON EL ACUSE DE

#22... RECIBO

APORTACIONES Banco Santander 85BF0D4A- JORGE 72 FOCO LED 50W, 3 FOCO LED DE DEL ANÁLISIS AL PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN SE PÓLIZAS DE DIARIO Y EGRESOS; TRANSFERENCIA SPEI; COMPROBANTE
(México), S.A., Institución 6F3E-4D02- ALBERTO 70W, 60 FOTOCELDA 127 V MOD ENCONTRARON LAS SIGUIENTES INCONSISTENCIAS: FISCAL DIGITAL POR INTERNET; TRES ACUSES DE RECIBIDO DE
003082 09/06/2022 36,970.80 000817 09/06/2022 36,970.80 (RAMO 33 FONDO 09/06/2022 de Banca Múltiple, Grupo 603362 36,970.80 06/06/2022 BAUTISTA 36,970.80 2021-1500 WATTS, 15 FOTOCELDA LOS OFICIOS DE SOLICITUD DE COTIZACIONES, ASI COMO 36,970.80 SOLICITUDES DE COTIZACIÓN CON FECHA 30 DE MAYO DE 2022 Y TRES 36,970.80 - -
IV) - RECURSOS 9CE3- MARTINEZ 220 V MOD 2024-1500 WATTS... LAS COTIZACIONES NO CUENTA CON EL ACUSE DE ACUSES DE RECIBIDO DE COTIZACIONES CON FECHA 01 DE JUNIO DE - -
Financiero Santander DA31B1F3B RECIBO 2022.
FEDERALES 18000206808 - -
C77
- -
NO PRESENTA EVIDENCIA DEL DESTINO DE LOS - -
- -
PARTICIPACIONES Banco Santander 2A1150C9- JORGE 3 CENTRO DE CARGA TRIFASICO MATERIALES Y DEL ANÁLISIS AL PROCEDIMIENTO DE PÓLIZAS DE DIARIO Y EGRESOS; TRANSFERENCIA SPEI; COMPROBANTE
(RAMO 28) - (México), S.A., Institución 28F7-4405- ALBERTO FISCAL DIGITAL POR INTERNET; TRES ACUSES DE RECIBIDO DE
RECURSOS de Banca Múltiple, Grupo BAUTISTA NEMA 1, 9 INTERRUPTOR CONTRATACIÓN SE ENCONTRARON LAS SIGUIENTES 40,026.41 SOLICITUDES DE COTIZACIÓN CON FECHA 14 DE JULIO DE 2022; TRES
FEDERALES AFC0- MARTINEZ ACUSES DE RECIBIDO DE COTIZACIONES CON FECHA 15 DE JULIO DE
003793 20/07/2022 40,026.41 001024 20/07/2022 40,026.41 20/07/2022 Financiero Santander 642J587 40,026.41 19/07/2022 CD2855BBB 40,026.41 TERMOMAGNETICO DE 1X50, 2 INCONSISTENCIAS: 2022 Y REPORTE FOTOGRAFICO. 40,026.41
18000206609
86B REFLECTOR LED DE 500 WATTS, 12 LOS OFICIOS DE SOLICITUD DE COTIZACIONES, ASI COMO

REFLECTOR LED DE 100 WATTS... LAS COTIZACIONES NO CUENTA CON EL ACUSE DE

RECIBO

003842 20/07/2022 35,081.28 001040 20/07/2022 35,525.00 PARTICIPACIONES 20/07/2022 Banco Santander 462J891 35,525.00 19/07/2022 44776F37- JORGE 35,525.00 35 FAROL ARTESANAL AMBAR NO PRESENTA EVIDENCIA DEL DESTINO DE LOS PÓLIZAS DE DIARIO Y EGRESOS; TRANSFERENCIA SPEI; COMPROBANTE 35,081.28
(RAMO 28) - (México), S.A., Institución 7BA1-43A5- ALBERTO MATERIALES Y DEL ANÁLISIS AL PROCEDIMIENTO DE FISCAL DIGITAL POR INTERNET; TRES ACUSES DE RECIBIDO DE
RECURSOS de Banca Múltiple, Grupo BAUTISTA CONTRATACIÓN SE ENCONTRARON LAS SIGUIENTES 35,081.28 SOLICITUDES DE COTIZACIÓN CON FECHA 11 DE JULIO DE 2022; TRES
FEDERALES 8218- MARTINEZ INCONSISTENCIAS: ACUSES DE RECIBIDO DE COTIZACIONES CON FECHA 12 DE JULIO DE
Financiero Santander BEF1EE28A8 LOS OFICIOS DE SOLICITUD DE COTIZACIONES, ASI COMO 2022 Y REPORTE FOTOGRAFICO.
18000206609 LAS COTIZACIONES NO CUENTA CON EL ACUSE DE
6A RECIBO

NO PRESENTA EVIDENCIA DEL DESTINO DE LOS

PARTICIPACIONES Banco Santander 4D4E20B4- JORGE MATERIALES Y DEL ANÁLISIS AL PROCEDIMIENTO DE PÓLIZAS DE DIARIO Y EGRESOS; TRANSFERENCIA SPEI; COMPROBANTE
(RAMO 28) - (México), S.A., Institución C49F-4A65- ALBERTO FISCAL DIGITAL POR INTERNET; TRES ACUSES DE RECIBIDO DE
004183 05/08/2022 35,200.00 001141 05/08/2022 35,200.00 RECURSOS 05/08/2022 de Banca Múltiple, Grupo 392H371 35,200.00 04/08/2022 BAUTISTA 35,200.00 500 MTR CABLE DE ACOMETIDA CONTRATACIÓN SE ENCONTRARON LAS SIGUIENTES 35,200.00 SOLICITUDES DE COTIZACIÓN CON FECHA 14 DE JULIO DE 2022; TRES 35,200.00
FEDERALES 8C72- MARTINEZ SUBTERRANEA 3+1 CAL 6 INCONSISTENCIAS: ACUSES DE RECIBIDO DE COTIZACIONES CON FECHA 16 DE JULIO DE
Financiero Santander BDC1B815D LOS OFICIOS DE SOLICITUD DE COTIZACIONES, ASI COMO 2022 Y REPORTE FOTOGRAFICO.
18000206609
50D LAS COTIZACIONES NO CUENTA CON EL ACUSE DE

RECIBO

32,713.58 NO PRESENTA EVIDENCIA DEL DESTINO DE LOS 35,200.00
001149 05/08/2022 0.00
PARTICIPACIONES Banco Santander 1AA22FA7- JORGE MATERIALES Y DEL ANÁLISIS AL PROCEDIMIENTO DE PÓLIZAS DE DIARIO Y EGRESOS; TRANSFERENCIA SPEI; COMPROBANTE
2,486.42 (RAMO 28) - (México), S.A., Institución D92D-4ED3- ALBERTO FISCAL DIGITAL POR INTERNET; TRES ACUSES DE RECIBIDO DE
004211 05/08/2022 35,200.00 RECURSOS 05/08/2022 de Banca Múltiple, Grupo 392H376 35,200.00 05/08/2022 BAUTISTA 35,200.00 500 MTR CABLE DE ACOMETIDA CONTRATACIÓN SE ENCONTRARON LAS SIGUIENTES 35,200.00 SOLICITUDES DE COTIZACIÓN CON FECHA 14 DE JULIO DE 2022; TRES
FEDERALES B142- MARTINEZ SUBTERRANEA 3+1 CAL 6 INCONSISTENCIAS: ACUSES DE RECIBIDO DE COTIZACIONES CON FECHA 16 DE JULIO DE
Financiero Santander 13E6E4E050 LOS OFICIOS DE SOLICITUD DE COTIZACIONES, ASI COMO 2022 Y REPORTE FOTOGRAFICO.
18000206609
D6 LAS COTIZACIONES NO CUENTA CON EL ACUSE DE

RECIBO

004863 08/09/2022 43,567.34 001341 08/09/2022 43,567.34 PARTICIPACIONES 08/09/2022 Banco Santander 477C090 43,567.34 06/09/2022 5BB84C91- JORGE 43,567.34 8 H87 FOCO MR 16 VERDES, 8 H87 DEL ANÁLISIS AL PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN SE PÓLIZAS DE DIARIO Y EGRESOS; TRANSFERENCIA SPEI; COMPROBANTE 43,567.34 - -
(RAMO 28) - (México), S.A., Institución 1A82-4DE5- ALBERTO FOCO MR 16 BLANCO, 8 H87 FOCO ENCONTRARON LAS SIGUIENTES INCONSISTENCIAS: FISCAL DIGITAL POR INTERNET; TRES ACUSES DE RECIBIDO DE -
RECURSOS de Banca Múltiple, Grupo BAUTISTA MR 16 ROJO, 15 H87 SOQUET LOS OFICIOS DE SOLICITUD DE COTIZACIONES, ASI COMO 43,567.34 SOLICITUDES DE COTIZACIÓN CON FECHA 27 DE AGOSTO DE 2022 Y -
FEDERALES A96E- MARTINEZ P/MR16.. LAS COTIZACIONES NO CUENTA CON EL ACUSE DE TRES ACUSES DE RECIBIDO DE COTIZACIONES CON FECHA 29 DE
Financiero Santander DA0CF0347 RECIBO AGOSTO DE 2022.
18000206609
CAD

OFICIO NÚMERO MCG/PM/0476/2023 DE FECHA 27 DE SEPTIEMBRE DE

2023 REMITIDO POR EL PRESIDENTE MUNICIPAL AL TESORERO

MUNICIPAL EN EL CUAL LE RECOMIENDA LO SIGUIENTE: “LE EXHORTO

PARA QUE REVISE TODA LA DOCUMENTACIÓN QUE SE HA GENERADO

DURANTE EL PRESENTE EJERCICIO PARA ASEGURARSE QUE LA

NO PRESENTA EVIDENCIA DEL DESTINO DE LOS DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL GASTO DE

MATERIALES Y NO CANCELÓ LA DOCUMENTACIÓN LOS FONDOS FEDERALES SE IDENTIFIQUE CORRECTAMENTE CON ESTA

COMPROBATORIA CON LA LEYENDA "OPERADO" LEYENDA, TAL Y COMO LO ESTABLECE LA LEY GENERAL DE

Banco Santander 7D07426E- 200 H87 CONECTOR CILINDRICO 6-8, IDENTIFICÁNDOSE CON EL NOMBRE DEL FONDO DE CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL, ASIMISMO, QUE ESTABLEZCA
(México), S.A., Institución FA19-435E-
APORTACIONES de Banca Múltiple, Grupo JORGE 100 H87 CONECTOR CILINDRICO 6-6, APORTACIONES, PROGRAMA O CONVENIO RESPECTIVO; MEDIDAS DE CONTROL PARA QUE ANTES DE INGRESAR LA
9DF8- ALBERTO
004951 08/09/2022 50,214.08 001369 08/09/2022 50,214.08 (RAMO 33 FONDO 08/09/2022 Financiero Santander 477C089 50,214.08 06/09/2022 3C86A34F6 BAUTISTA 50,214.08 200 H87 CONECTOR TIPO 1/0-4 ASIMISMO, DEL ANÁLISIS AL PROCEDIMIENTO DE 50,214.08 DOCUMENTACIÓN AL ARCHIVO MUNICIPAL, SE REVISE QUE SE HAYA 50,214.08 -
IV) - RECURSOS 18000206808 MARTINEZ CUMPLIDO CON ESTA OBLIGACIÓN”, DE IGUAL FORMA PRESENTA -
7E2 MARCA VELMAC, 1 XRO CABLE # 8 CONTRATACIÓN SE ENCONTRARON LAS SIGUIENTES
FEDERALES OFICIO NÚMERO MCG/TM/047/2023 DE FECHA 29 DE SEPTIEMBRE DE
IUSA ROJO... INCONSISTENCIAS:
2023 REMITIDO POR EL TESORERO MUNICIPAL, ATENDIENDO LA
LOS OFICIOS DE SOLICITUD DE COTIZACIONES, ASI COMO
INSTRUCCIÓN ANTES MENCIONADA; PÓLIZAS DE DIARIO Y EGRESOS;
LAS COTIZACIONES NO CUENTA CON EL ACUSE DE
TRANSFERENCIA SPEI; COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET;
RECIBO
TRES ACUSES DE RECIBIDO DE SOLICITUDES DE COTIZACIÓN CON FECHA

15 DE AGOSTO DE 2022; TRES ACUSES DE RECIBIDO DE COTIZACIONES

CON FECHA 16 DE AGOSTO DE 2022; CUADRO COMPARATIVO;

RESULTADO DE ESTUDIO DE MERCADO; CONVOCATORIA; ACTA DE

FALLO; RECEPCION DE BIENES; VALE DE SALIDA Y REPORTE

FOTOGRAFICO.

006162 04/11/2022 44,232.42 001689 04/11/2022 44,232.42 PARTICIPACIONES 04/11/2022 Banco Santander 8043253 44,232.42 03/11/2022 0A9993D6- JORGE 44,232.42 11 H87 PROYECTOR CIRCULAR DE 18" DEL ANÁLISIS AL PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN SE PÓLIZAS DE DIARIO Y EGRESOS; TRANSFERENCIA SPEI; COMPROBANTE 44,232.42
(RAMO 28) - (México), S.A., Institución BA8B-4C80- ALBERTO C/PORTABALASTRO, 11 H87 ENCONTRARON LAS SIGUIENTES INCONSISTENCIAS: FISCAL DIGITAL POR INTERNET; TRES ACUSES DE RECIBIDO DE
RECURSOS de Banca Múltiple, Grupo BAUTISTA LAMPARA DE 400 W ADITIVOS MET. LOS OFICIOS DE SOLICITUD DE COTIZACIONES, ASI COMO 44,232.42 SOLICITUDES DE COTIZACIÓN CON FECHA 05 DE OCTUBRE DE 2022 Y
FEDERALES A16E- MARTINEZ OSRAM /SIM, 11 H87 BALASTRO 400 LAS COTIZACIONES NO CUENTA CON EL ACUSE DE TRES ACUSES DE RECIBIDO DE COTIZACIONES CON FECHA 05, 06 Y 07
Financiero Santander 2FCA7F5CF6 W ADITIVOS METALICOS 127/220V RECIBO DE OCTUBRE DE 2022.
18000206609 SOLA BASIC...
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