Page 63 - 081 Cuilápam de Guerrero

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"

ENTE FISCALIZADO: MUNICIPIO DE CUILÁPAM DE GUERRERO ANEXO DAM-FC-01-SEG-01
DISTRITO: CENTRO, OAXACA RESULTADO: AF-05

CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2022
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 33, FONDO III, FONDO DE APORTACIONES PARA LA INFRAESTRUCTURA SOCIAL MUNICIPAL Y DE LAS DEMARCACIONES TERRITORIALES DEL DISTRITO FEDERAL (FISM-DF.)

ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/081/2023

CUENTA: 4212 APORTACIONES
SUBCUENTA: 42121 APORTACIONES
SUB-SUBCUENTA: 42121-8201001 FONDO DE APORTACIONES PARA LA INFRAESTRUCTURA SOCIAL MUNICIPAL (FISMDF)
SUB-SUBCUENTA: 42121-8201001 FORTAMUNDF

LOS COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR INTERNET FUERON EXPEDIDOS CON FECHA POSTERIOR A LOS 5 DÍAS HÁBILES A LA RECEPCIÓN DEL INGRESO ATENCIÓN A LOS RESULTADOS FINALES Y OBSERVACIONES PRELIMINARES

TRANSFERENCIAS REALIZADAS AL MUNICIPIO
POR LA SEFIN (COMPULSA)
AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACAPÓLIZA DE INGRESOBANCOCOMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET
CONCEPTO
61 CUENTA CONTABLE OBSERVACIONES DOCUMENTACIÓN PRESENTADA ATENDIÓ POR ATENDER DOCUMENTACIÓN FALTANTE
42121-02-25-8201001-01 1 de 3
42121-02-25-8201001-01 NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA INSTITUCIÓN BANCARIA IMPORTE FECHA IMPORTE FECHA NÚMERO DE TOTAL
42121-02-25-8201001-01 Y NÚM. DE CUENTA FOLIO FISCAL
42121-02-25-8201001-01
FONDO DE APORTACIONES PARA LA INFRAESTRUCTURA SOCIAL
42121-02-25-8201001-01
42121-02-25-8201001-01 000048 04/02/2022 3,861,839.40 04/02/2022 Banco Santander 3,861,839.40 04/02/2022 2.00 01/03/2022 991504DB-0A57- MUNICIPAL Y DE LAS DEMARCACIONES TERRITORIALES DEL 3,861,839.40 3,861,839.40
(México), S.A., CTA 440B-9D52- DISTRITO FEDERAL (FISM-DF)) CORRESPONDIENTE AL MES DE 3,861,839.40 3,861,839.40
42121-02-25-8201001-01 ENERO DE 2022 RECIBIDO EL DIA 04 DE FEBRERO DE 2022 EN LA 3,861,839.40 3,861,839.40
18000206688 55C79820D5DE CTA. 18-00020668-8 PORLA SECRETARIA DE FINANZAS CON R.F.C. 3,861,839.40
42121-02-25-8201001-01
GEO-621201-KIA
42121-02-25-8201001-01
42121-02-25-8201001-01 000128 31/03/2022 3,861,839.40 31/03/2022 Banco Santander 3,861,839.40 31/03/2022 FONDO DE APORTACIONES PARA INFRAESTRUCTURA SOCIAL
000134 31/03/2022 (México), S.A., CTA 155F12E9-ACED- MUNICIPAL (FISMDF) CORRESPONDIENTE AL MES DE MARZO,
TOTAL FISMDF 3,861,839.40 09/04/2022 405C-B8D4- RECIBIDO EL DIA 31 DE MARZO DE 2022 EN LA CUENTA 18-
42121-03-25-8202001-01 18000206688 836BA40C07F9 00020668-8 POR LA SECRETARIA DE FINANZAS CON R.F.C. GEO-
42121-03-25-8202001-01
42121-03-25-8202001-01 3,861,839.40 31/03/2022 Banco Santander 3,861,839.40 01/03/2022 621201-KIA
42121-03-25-8202001-01 (México), S.A., CTA FONDO DE APORTACIONES PARA INFRAESTRUCTURA SOCIAL
3B27E12B-D327- MUNICIPAL (FISMDF) CORRESPONDIENTE AL MES DE FEBRERO,
18000206688 3,861,839.40 09/04/2022 4D0D-940D- RECIBIDO EL DIA 01 DE MARZO DE 2022 EN LA CUENTA 18-
C2B8659A3E27 00020668-8 POR LA SECRETARIA DE FINANZAS CON R.F.C. GEO-
621201-KIA

FONDO DE APORTACIONES PARA LA INFRAESTRUCTURA SOCIAL

000179 29/04/2022 3,861,839.40 29/04/2022 Banco Santander 3,861,839.40 29/04/2022 3,861,839.40 07/05/2022 D56C6F34-3838- MUNICIPAL Y DE LAS DEMARCACIONES TERRITORIALES DEL 3,861,839.40 OFICIO NÚMERO MCG/PM/0474/2023 DE
(México), S.A., CTA 49A9-8FC2- DISTRITO FEDERAL (FISM-DF) CORRESPONDIENTE AL MES ABRIL DE
2022 RECIBIDO EL DIA 29 DE ABRIL DE 2022 EN LA CUENTA . 18- FECHA 27 DE SEPTIEMBRE DE 2023
18000206688 1A10081A87DD 00020668-8 POR LA SECRETARIA DE FINANZAS CON R.F.C. GEO-

6212201-KIA REMITIDO POR EL PRESIDENTE MUNICIPAL AL

FONDO DE APORTACIONES PARA LA INFRAESTRUCTURA SOCIAL TESORERO MUNICIPAL EN EL CUAL LE

MUNICIPAL Y DE LAS DEMARCACIONES TERRITORIALES DEL RECOMIENDA LO SIGUIENTE: “LE INSTRUYO
DISTRITO FEDERAL (FISM-DF) CORRESPONDIENTE AL MES MAYO DE
Banco Santander 02B293A6-5126- 2022 RECIBIDO EL DIA 31 DE MAYO DE 2022 EN LA CUENTA . 18- PARA QUE EN LO SUBSECUENTE
(México), S.A., CTA 4C3C-BA6E- 00020668-8 POR LA SECRETARIA DE FINANZAS CON R.F.C. GEO-
000219 31/05/2022 3,861,839.40 31/05/2022 3,861,839.40 31/05/2022 3,861,839.40 10/06/2022 3,861,839.40 IMPLEMENTE LAS MEDIDAS NECESARIAS 3,861,839.40
000270 30/06/2022 18000206688 45290076D008
COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR PARA QUE LAS MINISTRACIONES QUE SE
INTERNET EXPEDIDO CON FECHA
6212201-KIA. POSTERIOR A LOS 5 DIAS HABILES DE RECIBEN SEAN REGISTRADAS
LA RECEPCIÓN DE LOS INGRESOS
FONDO DE APORTACIONES PARA LA INFRAESTRUCTURA SOCIAL CONTABLEMENTE EN TIEMPO Y FORMA, Y

MUNICIPAL Y DE LAS DEMARCACIONES TERRITORIALES DEL LOS COMPROBANTES FISCALES DIGITALES
DISTRITO FEDERAL (FISM-DF) CORRESPONDIENTE AL MES JUNIO DE
Banco Santander 74FED706-0C77- 2022 RECIBIDO EL DIA 30 DE JUNIO DE 2022 EN LA CUENTA . 18- POR INTERNET DE LOS INGRESOS DE LA
(México), S.A., CTA 421A-BCEB- 00020668-8 POR LA SECRETARIA DE FINANZAS CON R.F.C. GEO-
3,861,839.40 30/06/2022 3,861,839.40 30/06/2022 3,861,839.40 06/07/2022 3,861,839.40 PARTICIPACIONES Y APORTACIONES SEAN 3,861,839.40
18000206688 ACD80B8A9B5B EXPEDIDOS EN LOS TIEMPOS ESTABLECIDOS”,

6212201-KIA. DE IGUAL FORMA PRESENTA OFICIO

NÚMERO MCG/TM/045/2023 DE FECHA 29

FONDO DE APORTACIONES PARA LA INFRAESTRUCTURA SOCIAL DE SEPTIEMBRE DE 2023 REMITIDO POR EL

Banco Santander 4F90C291-CB40- MUNICIPAL Y DE LAS DEMARCACIONES TERRITORIALES DEL TESORERO MUNICIPAL, ATENDIENDO LA
(México), S.A., CTA 4CEF-9EE3- DISTRITO FEDERAL (FISM-DF) CORRESPONDIENTE AL MES AGOSTO
000361 31/08/2022 3,861,839.40 31/08/2022 3,861,839.40 31/08/2022 3,861,839.40 15/09/2022 DE 2022 RECIBIDO EL DIA 31 DE AGOSTO DE 2022 EN LA CUENTA 18- 3,861,839.40 INSTRUCCIÓN ANTES MENCIONADA. 3,861,839.40
18000206688 DB037FE5C351 00020668-8 POR LA SECRETARIA DE FINANZAS CON R.F.C. GEO- 3,861,839.40

6212201-KIA.

FONDO DE APORTACIONES PARA LA INFRAESTRUCTURA SOCIAL

000402 30/09/2022 3,861,839.40 30/09/2022 Banco Santander 3,861,839.40 30/09/2022 3,861,839.40 24/10/2022 9AF4BEAC-23CE- MUNICIPAL Y DE LAS DEMARCACIONES TERRITORIALES DEL 3,861,839.40
(México), S.A., CTA 4442-BD4D- DISTRITO FEDERAL (FISM-DF) CORRESPONDIENTE AL MES
SEPTIEMBRE DE 2022 RECIBIDO EL DÍA 30 DE SEPTIEMBRE DE 2022
18000206688 2A011A8DF72C EN LA CUENTA 18-00020668-8 POR LA SECRETARIA DE FINANZAS

CON R.F.C. GEO-6212201-KIA.

FONDO DE APORTACIONES PARA LA INFRAESTRUCTURA SOCIAL

000447 31/10/2022 3,861,839.40 31/10/2022 Banco Santander 3,861,839.40 31/10/2022 3,861,839.40 09/11/2022 12C7C3E0-837B- MUNICIPAL Y DE LAS DEMARCACIONES TERRITORIALES DEL 3,861,839.40 3,861,839.40
000456 04/11/2022 (México), S.A., CTA 4E68-BB5C- DISTRITO FEDERAL (FISM-DF) CORRESPONDIENTE AL MES OCTUBRE
000047 04/02/2022 DE 2022 RECIBIDO EL DÍA 31 DE OCTUBRE DE 2022 EN LA CUENTA 242.54
000101 07/03/2022 18000206688 FF13AF0EBEE8 18-00020668-8 POR LA SECRETARIA DE FINANZAS CON R.F.C. GEO- $34,756,797.14
000127 31/03/2022
000178 29/04/2022 6212201-KIA. 1,668,086.99

242.54 04/11/2022 Banco Santander 242.54 04/11/2022 242.54 18/01/2023 380E977A-AF30- RENDIMIENTOS FINANCIEROS DEPOSITADOS POR LA SECRETARIA 242.54 1,700,620.69
$34,756,797.14 (México), S.A., CTA $34,756,797.14 $30,894,959.74 474C-9FFB- DE FIANZAS A LA CUENTA DEL MUNICIPIO DEL RAMO 33 FONDO III $34,756,797.14
1,684,353.84
18000206688 78CBB4445651
1,684,353.84
$0.00

1,668,086.99 04/02/2022 Banco Santander 1,668,086.99 04/02/2022 FONDO DE APORTACIONES PARA EL FORTALECIMIENTO DE LOS 1,668,086.99
(México), S.A., CTA 8A70BDD3-00A1- MUNICIPIOS DEL ESTADO DE OAXACA (FORTAMUN)
1,668,086.99 01/03/2022 4BE9-A348- CORRESPONDIENTE AL MES DE ENERO DE 2022 RECIBIDO EL DIA 04
18000206808 A261FAE02A94 DE FEBRERO DE 2022 EN LA CTA. 18-00020680-8 POR LA

SECRETARIA DE FINANZAS CON R.F.C. GEO-621201-KIA

FONDO DE APORTACIONES PARA EL FORTALECIMIENTO DE LOS

Banco Santander FB6A582A-84EC- MUNICIPIO (FORTAMUN) CORRESPONDIENTE AL MES DE FEBRERO,
(México), S.A., CTA
1,700,620.69 07/03/2022 1,700,620.69 07/03/2022 1,700,620.69 09/04/2022 4912-AF33- RECIBIDO EL DIA 07 DE MARZO DE 2022 EN LA CUENTA 18- 1,700,620.69
18000206808
429DAEBFD3D6 00020680-8 POR LA SECRETARIA DE FINANZAS CON R.F.C. GEO-

621201-KIA

FONDO DE APORTACIONES PARA EL FORTALECIMIENTO DE LOS

Banco Santander 4B08D6EE-9E46- MUNICIPIO (FORTAMUN) CORRESPONDIENTE AL MES DE MARZO,
(México), S.A., CTA
1,684,353.84 31/03/2022 1,684,353.84 31/03/2022 1,684,353.84 09/04/2022 49B8-AAD6- RECIBIDO EL DIA 31 DE MARZO DE 2022 EN LA CUENTA 18- 1,684,353.84
18000206808
5A04670428D3 00020680-8 POR LA SECRETARIA DE FINANZAS CON R.F.C. GEO-

621201-KIA

FONDO DE APORTACIONES PARA EL FORTALECIMIENTO DE LOS

Banco Santander 5DE58347-69AD- MUNICIPIOS DEL ESTADO DE OAXACA (FORTAMUN)
(México), S.A., CTA
1,684,353.84 29/04/2022 1,684,353.84 29/04/2022 1,684,353.84 07/05/2022 4C88-B00D- CORRESPONDIENTE AL MES DE ABRIL DE 2022 RECIBIDO EL DIA 29 1,684,353.84
18000206808
F92FE5E20612 DE ABRIL DE 2022 EN LA CUENTA . 18-00020680-8 POR LA

SECRETARIA DE FINANZAS CON R.F.C. GEO-6212201-KIA. OFICIO NÚMERO MCG/PM/0474/2023 DE

FECHA 27 DE SEPTIEMBRE DE 2023

REMITIDO POR EL PRESIDENTE MUNICIPAL AL

TESORERO MUNICIPAL EN EL CUAL LE

ESTE DOCUMENTO FORMA PARTE DE UN EXPEDIENTE CLASIFICADO COMO RESERVADO. RECOMIENDA LO SIGUIENTE: “LE INSTRUYO

PARA QUE EN LO SUBSECUENTE

IMPLEMENTE LAS MEDIDAS NECESARIAS

COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR PARA QUE LAS MINISTRACIONES QUE SE
INTERNET EXPEDIDO CON FECHA
POSTERIOR A LOS 5 DIAS HABILES DE RECIBEN SEAN REGISTRADAS
LA RECEPCIÓN DE LOS INGRESOS
CONTABLEMENTE EN TIEMPO Y FORMA, Y

LOS COMPROBANTES FISCALES DIGITALES

POR INTERNET DE LOS INGRESOS DE LA

PARTICIPACIONES Y APORTACIONES SEAN

EXPEDIDOS EN LOS TIEMPOS ESTABLECIDOS”,

DE IGUAL FORMA PRESENTA OFICIO

NÚMERO MCG/TM/045/2023 DE FECHA 29

DE SEPTIEMBRE DE 2023 REMITIDO POR EL

TESORERO MUNICIPAL, ATENDIENDO LA

INSTRUCCIÓN ANTES MENCIONADA.

INFORME INDIVIDUAL CUENTA PÚBLICA MUNICIPAL 2022