Page 93 - 023 Pluma Hidalgo

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"

ENTE FISCALIZADO: MUNICIPIO DE PLUMA HIDALGO ANEXO DAM-FC-02-SEG-02
DISTRITO: POCHUTLA, OAXACA RESULTADO: AF-10

CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2022
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 33, FONDO IV, FONDO DE APORTACIONES PARA EL FORTALECIMIENTO DE LOS MUNICIPIOS Y DE LAS DEMARCACIONES TERRITORIALES DEL DISTRITO FEDERAL (FORTAMUN-DF.)

ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/023/2023

CUENTA: 5126 COMBUSTIBLES, LUBRICANTES Y ADITIVOS ATENCIÓN A LOS RESULTADOS FINALES Y OBSERVACIONES PRELIMINARES
SUBCUENTA: 51261 COMBUSTIBLES, LUBRICANTES Y ADITIVOS
SUB-SUBCUENTA: 51261-2611 COMBUSTIBLES
LOS REGISTROS CONTABLES Y PRESUPUESTARIOS NO SE ENCUENTRAN RESPALDADOS CON LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DEL GASTO, RELATIVA AL CONSUMO DE COMBUSTIBLE POR UNIDAD EN FUNCIONAMIENTO, PROPIEDAD DEL MUNICIPIO, REGISTRADA EN LA PLANTILLA VEHICULAR, ASÍ COMO SU DESTINO Y USO ADECUADO EN LAS COMISIONES OFICIALES DEL MUNICIPIO;
ADEMÁS, NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA RELATIVA A LOS COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR INTERNET EN CANTIDAD DE $18,604.95 (DIECIOCHO MIL SEISCIENTOS CUATRO PESOS 95/100 M.N.); AUNADO A LO ANTERIOR SE OBSERVÓ QUE EL MUNICIPIO NO CANCELÓ LA DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA PRESENTADA CON LA LEYENDA “OPERADO”,
IDENTIFICANDO EL NOMBRE DEL FONDO DE APORTACIONES, PROGRAMA O CONVENIO CON EL QUE FUERON FINANCIADAS.

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO COMPROBANTE

FUENTE DE INSTITUCIÓN No. DE CHEQUE O OBSERVACIONES IMPORTE DOCUMENTACIÓN PRESENTADA ATENDIÓ POR ATENDER DOCUMENTACIÓN FALTANTE
FINANCIAMIENTO BANCARIA Y NÚM. DE TRANSFERENCIA OBSERVADO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO
CUENTA BANCARIA

E56B6B61-5798- COMPLEMENTO DE PAGO
03/01/2022 45B2-877C- DESARROLLO HUATULCO SC

8AFF2F58CDCC
AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACAOFICIO DE SOLICITUD DE

91 425D773E-C8DF- COMBUSTIBLE, REQUISICION DE
4BCB-8512- DESARROLLO HUATULCO SC
28/12/2021 1,698.86 78.541840 LTR - MAGNA 1,698.86 MERCANCIAS AL ALMACEN, 0.00 1,698.86
27/12/2021 0F32101A22A1 13,302.00 200 LTR - MAGNA; 200 LTR - MAGNA; 200 0.00 13,302.00
31,385.36 PARTICIPACIONES (RAMO 28) BANCO MERCANTIL TRANSFERENCIA AUTORIZACION DE COMPRA, 0.00 16,384.50
- RECURSOS FEDERALES DEL NORTE, S.A. SPEI 1554522881 3315F149-68BE- LTR - DIESEL
000016 01/01/2022 31,385.36 000001 03/01/2022 03/01/2022 1123584455 31,385.36 4FBE-95A5- DESARROLLO HUATULCO SC 16,384.50 100 LTR - DIESEL; 300 LTR - MAGNA; 350 AUTORIZACION DE PAGO,

493796E8861F LTR - MAGNA 13,302.00 TRANSFERENCIA SPEI,
COMPROBANTES FISCALES

DIGITALES POR INTERNET,

A2D6D109-21E8- SUFICIENCIA PRESUPUESTARIA
18/12/2021 4E4B-9CEE- DESARROLLO HUATULCO SC
16,384.50
0CE2E5B39476

db9099e2-d2dc- COMPLEMENTO DE PAGO
02/02/2022 42ad-a56a- DESARROLLO HUATULCO SC

2a0a39e96709

8EEF2D1D-7430- 34,479.43 79.1600 LTR - MAGNA; 20.0000 LTR - 34,479.43 OFICIO DE SOLICITUD DE 0.00 34,479.43
07/01/2022 4472-AF71- DESARROLLO HUATULCO SC MAGNA; 20.0000 LTR - MAGNA... COMBUSTIBLE, AUTORIZACION

Banco Mercantil del A0638C58E136 DE COMPRA, AUTORIZACION DE
Norte, S.A.,
83,000.00 PARTICIPACIONES (RAMO 28) 1167814389 TRANSFERENCIA NO PRESENTA DOCUMENTACION NO PRESENTA DOCUMENTACION
- RECURSOS FEDERALES SPEI 1589847901
000099 01/02/2022 83,000.00 000020 01/02/2022 01/02/2022 83,000.00 DDA1B39E-5F40- JUSTIFICATIVA DEL GASTO, RELATIVA AL PAGO, TRANSFERENCIA SPEI, JUSTIFICATIVA DEL GASTO,
4487-A6C4- DESARROLLO HUATULCO SC CONSUMO DE COMBUSTIBLE POR
13/01/2022 32,701.50 400.0000 LTR - DIESEL; 400.0000 LTR - 32,701.50 COMPROBANTES FISCALES 0.00 32,701.50 RELATIVA AL CONSUMO DE
EC9F8875E107 DIESEL; 300.0000 LTR - MAGNA... COMBUSTIBLE POR UNIDAD EN
DIGITALES POR INTERNET,
UNIDAD EN FUNCIONAMIENTO,
SUFICIENCIA PRESUPUESTARIA FUNCIONAMIENTO, PROPIEDAD
PROPIEDAD DEL MUNICIPIO
DEL MUNICIPIO REGISTRADA EN
F8ED65B4-7CDC- REGISTRADA EN LA PLANTILLA
13/01/2022 481F-8C51- DESARROLLO HUATULCO SC 15,819.07 400.0000 LTR - DIESEL; 400.0000 LTR - VEHICULAR ASÍ COMO SU DESTINO Y LA PLANTILLA VEHICULAR ASÍ
DIESEL. 15,819.07 0.00 15,819.07 COMO SU DESTINO Y USO
BF375A1BDA61
USO ADECUADO EN LAS COMISIONES ADECUADO EN LAS COMISIONES

OFICIALES DEL MUNICIPIO OFICIALES DEL MUNICIPIO

bc90a76b-2d38- COMPLEMENTO DE PAGO
08/02/2022 4314-b478- DESARROLLO HUATULCO SC
OFICIO DE SOLICITUD DE
681ff401257e COMBUSTIBLE, AUTORIZACION
DE COMPRA, AUTORIZACION DE
000148 08/02/2022 35,000.00 000036 08/02/2022 APORTACIONES (RAMO 33 08/02/2022 Banco Mercantil del TRANSFERENCIA F8ED65B4-7CDC- 2,796.93 400.0000 LTR - DIESEL; 400.0000 LTR - PAGO, TRANSFERENCIA SPEI, 0.00 2,796.93
81,177.45 000043 24/02/2022 35,000.00 FONDO IV) - RECURSOS Norte, S.A., SPEI 1596622861 35,000.00 13/01/2022 481F-8C51- DESARROLLO HUATULCO SC DIESEL. SUFICIENCIA PRESUPUESTARIA; 0.00 15,996.70
1167814400 2,796.93 COMPROBANTE FISCAL DIGITAL 0.00 16,206.37
FEDERALES BF375A1BDA61 POR INTERNET CON LA LEYENDA
“OPERADO”, IDENTIFICANDO EL
843BCFC6-3579- 15,996.70 80.0000 LTR - PREMIUM; 350.0000 LTR - NOMBRE DEL FONDO DE
17/01/2022 47E9-9DCA- DESARROLLO HUATULCO SC MAGNA; 300.0000 LTR - MAGNA. APORTACIONES, PROGRAMA O
15,996.70 CONVENIO CON EL QUE FUERON
E8324947FA8B FINANCIADAS.

8A33E615-908B- 16,206.37 400.0000 LTR - DIESEL; 400.0000 LTR - 16,206.37
18/01/2022 4BA2-A406- DESARROLLO HUATULCO SC DIESEL.

E1494DA8B4DD

25/02/2022 F3632E76-203E- COMPLEMENTO DE PAGO
18/01/2022 4310-92F9- DESARROLLO HUATULCO SC
19/01/2022 2,409.63 400.0000 LTR - DIESEL; 400.0000 LTR - NO PRESENTA DOCUMENTACION 2,409.63 NO PRESENTA DOCUMENTACION
08372846FB10 DIESEL. JUSTIFICATIVA DEL GASTO, RELATIVA AL 0.00 2,409.63 JUSTIFICATIVA DEL GASTO,

8A33E615-908B- RELATIVA AL CONSUMO DE
4BA2-A406- DESARROLLO HUATULCO SC
CONSUMO DE COMBUSTIBLE POR OFICIO DE SOLICITUD DE COMBUSTIBLE POR UNIDAD EN
E1494DA8B4DD
1,678.87 70.2750 LTR - PREMIUM UNIDAD EN FUNCIONAMIENTO, 1,678.87 COMBUSTIBLE, REQUISICION DE 0.00 1,678.87 FUNCIONAMIENTO, PROPIEDAD
96FA424F-C89B- PROPIEDAD DEL MUNICIPIO DEL MUNICIPIO REGISTRADA EN
471E-B40F- DESARROLLO HUATULCO SC MERCANCIAS AL ALMACEN,

3D58DB3FB0F1

81,177.45 PARTICIPACIONES (RAMO 28) Banco Mercantil del TRANSFERENCIA REGISTRADA EN LA PLANTILLA AUTORIZACION DE COMPRA, LA PLANTILLA VEHICULAR ASÍ
- RECURSOS FEDERALES Norte, S.A., SPEI 1615703710
000185 24/02/2022 24/02/2022 1167814389 81,177.45 5B610B5D-7EAD- 220.0000 LTR - MAGNA; 430.0000 LTR - VEHICULAR ASÍ COMO SU DESTINO Y AUTORIZACION DE PAGO, COMO SU DESTINO Y USO
MAGNA; 400.0000 LTR - DIESEL. USO ADECUADO EN LAS COMISIONES 23,393.50 TRANSFERENCIA SPEI, 0.00 23,393.50 ADECUADO EN LAS COMISIONES
22/01/2022 4429-89EE- DESARROLLO HUATULCO SC 23,393.50

DC2B251A9A87 OFICIALES DEL MUNICIPIO, ADEMAS NO COMPROBANTES FISCALES OFICIALES DEL MUNICIPIO,

85260D91-0348- PRESENTA DOCUMENTACIÓN DIGITALES POR INTERNET, ADEMAS NO PRESENTA
26/01/2022 4790-9123- DESARROLLO HUATULCO SC
21,005.00 100.0000 LTR - PREMIUM; 400.0000 LTR - COMPROBATORIA RELATIVA AL 21,005.00 SUFICIENCIA PRESUPUESTARIA 0.00 21,005.00 DOCUMENTACIÓN
36131A21D4FC DIESEL; 400.0000 LTR - DIESEL. COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR COMPROBATORIA RELATIVA AL

7C042AB9-C626- INTERNET POR $18,604.95 COMPROBANTE FISCAL DIGITAL
29/01/2022 4E2C-9F51- DESARROLLO HUATULCO SC
14,085.50 300.0000 LTR - MAGNA; 350.0000 LTR - 14,085.50 POR INTERNET POR $18,604.95
2A93D61AE8C4 MAGNA. 18,604.95 0.00 14,085.50

0.00 18,604.95

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INFORME INDIVIDUAL CUENTA PÚBLICA MUNICIPAL 2022