Page 95 - 023 Pluma Hidalgo

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"

ENTE FISCALIZADO: MUNICIPIO DE PLUMA HIDALGO ANEXO DAM-FC-02-SEG-02
DISTRITO: POCHUTLA, OAXACA RESULTADO: AF-10

CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2022
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022

RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 33, FONDO IV, FONDO DE APORTACIONES PARA EL FORTALECIMIENTO DE LOS MUNICIPIOS Y DE LAS DEMARCACIONES TERRITORIALES DEL DISTRITO FEDERAL (FORTAMUN-DF.)
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/023/2023

CUENTA: 5126 COMBUSTIBLES, LUBRICANTES Y ADITIVOS ATENCIÓN A LOS RESULTADOS FINALES Y OBSERVACIONES PRELIMINARES
SUBCUENTA: 51261 COMBUSTIBLES, LUBRICANTES Y ADITIVOS
SUB-SUBCUENTA: 51261-2611 COMBUSTIBLES
LOS REGISTROS CONTABLES Y PRESUPUESTARIOS NO SE ENCUENTRAN RESPALDADOS CON LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DEL GASTO, RELATIVA AL CONSUMO DE COMBUSTIBLE POR UNIDAD EN FUNCIONAMIENTO, PROPIEDAD DEL MUNICIPIO, REGISTRADA EN LA PLANTILLA VEHICULAR, ASÍ COMO SU DESTINO Y USO ADECUADO EN LAS COMISIONES OFICIALES DEL MUNICIPIO;
ADEMÁS, NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA RELATIVA A LOS COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR INTERNET EN CANTIDAD DE $18,604.95 (DIECIOCHO MIL SEISCIENTOS CUATRO PESOS 95/100 M.N.); AUNADO A LO ANTERIOR SE OBSERVÓ QUE EL MUNICIPIO NO CANCELÓ LA DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA PRESENTADA CON LA LEYENDA “OPERADO”,
IDENTIFICANDO EL NOMBRE DEL FONDO DE APORTACIONES, PROGRAMA O CONVENIO CON EL QUE FUERON FINANCIADAS.

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO COMPROBANTE

FUENTE DE INSTITUCIÓN No. DE CHEQUE O OBSERVACIONES IMPORTE DOCUMENTACIÓN PRESENTADA ATENDIÓ POR ATENDER DOCUMENTACIÓN FALTANTE
FINANCIAMIENTO BANCARIA Y NÚM. DE TRANSFERENCIA OBSERVADO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO
CUENTA BANCARIA

D3374FDF-A736- 18,680.00 400.0000 LTR - DIESEL; 400.0000 LTR - 18,680.00 0.00 18,680.00
21/04/2022 4C2A-A764- DESARROLLO HUATULCO SC DIESEL. 0.00 16,016.20
0.00 3,065.76
E591FDD9E958 16,016.20 80.0000 LTR - PREMIUM; 300.0000 LTR - 0.00 21,110.00
MAGNA; 350.0000 LTR - MAGNA.
9082AFA2-E4E7-
23/04/2022 443A-8271- DESARROLLO HUATULCO SC 3,065.76 84.694850 LTR - PREMIUM; 48.036870 LTR -
MAGNA.
29B924F64F7A
350.0000 LTR - MAGNA; 300.0000 LTR -
74E348F1-D6D9- 21,110.00 MAGNA; 50.0000 LTR - DIESEL; 250.0000
29/04/2022 428C-9500- DESARROLLO HUATULCO SC
LTR - DIESEL.
D8FE43404053

25A32F74-76B8-
30/04/2022 44AC-9D18- DESARROLLO HUATULCO SC

DBA6F5815E4C
AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACAOFICIO DE SOLICITUD DE

93 COMBUSTIBLE, REQUISICION DE

16,016.20 MERCANCIAS AL ALMACEN,

PARTICIPACIONES (RAMO 28) Banco Mercantil del TRANSFERENCIA AUTORIZACION DE COMPRA,
- RECURSOS FEDERALES Norte, S.A., SPEI 1704364753
000481 02/05/2022 000115 02/05/2022 02/05/2022 1167814389 AUTORIZACION DE PAGO,

TRANSFERENCIA SPEI,

3,065.76 COMPROBANTES FISCALES

DIGITALES POR INTERNET,

SUFICIENCIA PRESUPUESTARIA

21,110.00

AF0ACF0E-D499- COMPLEMENTO DE PAGO
04/06/2022 4FC6-BC6F- DESARROLLO HUATULCO SC

B5A928BA19D7

75995B6D-4B86- 73.129950 LTR -MAGNA; 32.340090 LTR -
22,421.72 MAGNA; 30.692170 LTR - MAGNA;
05/05/2022 B75F- DESARROLLO HUATULCO SC 22,421.72 OFICIO DE SOLICITUD DE 0.00 22,421.72
400.0000 LTR - DIESEL; 400.0000 LTR -
3325EC98051A DIESEL; 30.0000 LTR - MAGNA. COMBUSTIBLE, REQUISICION DE 0.00 25,731.49
350.0000 LTR - MAGNA; 300.0000 LTR -
E77855E8-705E- 25,731.49 MAGNA; 81.020180 LTR - MAGNA; MERCANCIAS AL ALMACEN, 0.00 19,200.00
17/05/2022 4968-91EA- DESARROLLO HUATULCO SC 200.0000 LTR - MAGNA; 200.0000 LTR - NO PRESENTA DOCUMENTACION
MAGNA; 52.305050 LTR - MAGNA. 25,731.49 AUTORIZACION DE COMPRA, JUSTIFICATIVA DEL GASTO,
AD8143627742 AUTORIZACION DE PAGO, RELATIVA AL CONSUMO DE

APORTACIONES (RAMO 33 Banco Mercantil del TRANSFERENCIA SPEI, 0.00 17,023.22 COMBUSTIBLE POR UNIDAD EN
122,089.62 FONDO IV) - RECURSOS Norte, S.A., FUNCIONAMIENTO, PROPIEDAD
000668 06/06/2022 122,089.62 000168 06/06/2022 04/06/2022 1167814400 TRANSFERENCIA 122,089.62 5640B499-3413- 19,200.00 400.0000 LTR - DIESEL; 400.0000 LTR - SUFICIENCIA PRESUPUESTARIA; DEL MUNICIPIO REGISTRADA EN
FEDERALES SPEI 040622 DIESEL.
17/05/2022 486C-9298- DESARROLLO HUATULCO SC NO 19,200.00 COMPROBANTE FISCAL DIGITAL 0.00 19,200.00 LA PLANTILLA VEHICULAR ASÍ
COMO SU DESTINO Y USO
56276456DE5C PRESENTA DOCUMENTACION POR INTERNET CON LA LEYENDA ADECUADO EN LAS COMISIONES
OFICIALES DEL MUNICIPIO
53AA2782-12CE- 74.946790 LTR - MAGNA; 55.934860 LTR - JUSTIFICATIVA DEL GASTO, RELATIVA AL “OPERADO”, IDENTIFICANDO EL
20/05/2022 48F2-A572- DESARROLLO HUATULCO SC 0.00 16,864.13
17,023.22 MAGNA; 300.0000 LTR - MAGNA; 350.0000 CONSUMO DE COMBUSTIBLE POR 17,023.22 NOMBRE DEL FONDO DE
7ED44CBB82CE UNIDAD EN FUNCIONAMIENTO, APORTACIONES, PROGRAMA O 0.00 1,649.06
LTR - MAGNA.
PROPIEDAD DEL MUNICIPIO CONVENIO CON EL QUE FUERON 0.00 4,360.00

F62F782A-4EE9- 400.0000 LTR - DIESEL; 400.0000 LTR - REGISTRADA EN LA PLANTILLA FINANCIADAS. 0.00 12,011.88
24/05/2022 4227-BD8C- DESARROLLO HUATULCO SC DIESEL. VEHICULAR ASÍ COMO SU DESTINO Y
19,200.00 19,200.00 0.00 18,530.00
42E0FF98E105
USO ADECUADO EN LAS COMISIONES 0.00 22,538.49

06C33A6B-E9EA- OFICIALES DEL MUNICIPIO 0.00 4,360.00
28/05/2022 4A64-8B21- DESARROLLO HUATULCO SC 300.0000 LTR - MAGNA; 350.0000 LTR -

3ABCBCD85D14 16,864.13 MAGNA; 76.017110 LTR - PREMIUM; 16,864.13

40.0000 LTR - MAGNA.

73651811-3739- 1,649.06 68.796830 LTR - PREMIUM. 1,649.06
31/05/2022 4272-a819- DESARROLLO HUATULCO SC

c5cbd659c0c6

2C9B7B25-19A9- COMPLEMENTO DE PAGO
02/07/2022 4EC8-80D7- DESARROLLO HUATULCO SC

A45DF1875A05

OFICIO DE SOLICITUD DE

COMBUSTIBLE, REQUISICION DE

55AC2EDE-3547- 4,360.00 200.0000 LTR - MAGNA MERCANCIAS AL ALMACEN,
06/06/2022 438E-9E9A- DESARROLLO HUATULCO SC 4,360.00 AUTORIZACION DE COMPRA,
200.0000 LTR - DIESEL; 78.954940 LTR -
B048CF504579 12,011.88 PREMIUM; 200.0000 LTR - MAGNA; AUTORIZACION DE PAGO,

APORTACIONES (RAMO 33 Banco Mercantil del 82A634FF-873C- 40.022110 LTR - PREMIUM. TRANSFERENCIA SPEI,
79,240.54 FONDO IV) - RECURSOS Norte, S.A., 79,240.54 14/06/2022 4CA4-A46B- DESARROLLO HUATULCO SC
000829 01/07/2022 79,240.54 000210 01/07/2022 01/07/2022 1167814400 TRANSFERENCIA 18,530.00 400.0000 LTR - MAGNA; 450.0000 LTR - 12,011.88 SUFICIENCIA PRESUPUESTARIA;
FEDERALES SPEI 010722 E00DEC2737E1 MAGNA. COMPROBANTE FISCAL DIGITAL

ABECDE2E-C1FE- 68.824770 LTR - MAGNA; 60.0000 LTR - POR INTERNET CON LA LEYENDA
15/06/2022 4E4F-B099- DESARROLLO HUATULCO SC 22,538.49 MAGNA; 425.0000 LTR - MAGNA; 425.0000
“OPERADO”, IDENTIFICANDO EL
8668366D0743 LTR - MAGNA; 50.067170 LTR - PREMIUM.
18,530.00 NOMBRE DEL FONDO DE
18F48DDA-43CF- 4,360.00 200.0000 LTR - MAGNA. APORTACIONES, PROGRAMA O
23/06/2022 4A18-AED9- DESARROLLO HUATULCO SC
CONVENIO CON EL QUE FUERON
DCAB0EF5C8E7
FINANCIADAS.
648A65A3-9C7D-
24/06/2022 4ABC-9824- DESARROLLO HUATULCO SC 22,538.49

7A1855C36D66 4,360.00

ESTE DOCUMENTO FORMA PARTE DE UN EXPEDIENTE CLASIFICADO COMO RESERVADO. 3/11

INFORME INDIVIDUAL CUENTA PÚBLICA MUNICIPAL 2022