Page 8 - 016 Santa María Chilchotla

19. Se verificó que la asignación de obra por contrato se encontrara debidamente sustentada y formalizada,
y que, para la asignación por Administración Directa, el Ayuntamiento contó con la capacidad técnica,
administrativa, operativa y elementos necesarios para el desarrollo de los trabajos.

20. Se verificó que el Ente Fiscalizable, previo a la ejecución de la obra, acreditó haber implementado los
mecanismos de control, vigilancia y supervisión.

21. Se verificó que la obra pública contó con la documentación justificativa consistente en estimaciones de
obra y su respectiva documentación soporte; y en caso de modificaciones, se encuentren debidamente
justificadas y formalizadas mediante los convenios modificatorios.

22. Se verificó que el ente auditado presentó la documentación comprobatoria que ampara el pago de las
estimaciones de obra, en caso de obras contratadas, o el pago de materiales, mano de obra, alquiler de
equipo y maquinaria de construcción utilizados en la obra, en caso de Administración Directa.

23. Se realizó verificaciones e inspecciones físicas de obra, y constatar que las obras cumplieron con los
plazos de ejecución, que están concluidas, operan adecuadamente y que se ejecutaron conforme a la
documentación comprobatoria y justificativa.

24. Se verificó que la terminación y entrega de los trabajos se realizaron conforme a la normatividad aplicable
de acuerdo a la modalidad de ejecución de la obra.

RESULTADOS DE AUDITORIA:

RESULTADO: AF-01 CON OBSERVACIÓN

La entidad fiscalizable presentó a requerimiento el Cuestionario de Control Interno (CCI), con fecha 06 de marzo
de 2023, requisitado por el C. Alejandro Martínez Escobedo, en su carácter de Presidente Municipal del H.
Ayuntamiento del Municipio de Santa María Chilchotla, Distrito de Teotitlán, Oaxaca; una vez realizado el
análisis de las respuestas y de la documentación proporcionada en atención al requerimiento de información,
obtuvo un puntaje de 80 sobre 100, ubicándolo en un nivel alto conforme a los valores de los 5 componentes del
Control Interno, acorde al Marco Integrado de Control Interno establecido por el Sistema Nacional de
Fiscalización, como se detalla a continuación:

EVALUACIÓN DE CONTROL INTERNO TABLA DE VALORES PARA CADA PREGUNTA EN FUNCIÓN DEL COMPONENTE

RANGOS DE CALIFICACIÓN NIVEL DEL COMPONENTES MICI No. VALOR POR VALOR POR VALOR
SISTEMA DE Ambiente de Control PREGUNTAS COMPONENTE PREGUNTA OBTENIDO DE
PUNTAJE CONTROL
OBTENIDO 14 20 1.4 LAS
INTERNO PREGUNTAS
DESDE HASTA NIVEL
POR
COMPONENTE

11

Administración de Riesgos 23 20 0.9 8

0 39 C (BAJO) Actividades de Control 22 20 0.9 13
40 69 B (MEDIO) 47
70 100 A (ALTO) MEDIO Información y Comunicación 8 20 2.5 9

Supervisión 10 20 2 6

TOTALES 77 100 47

6