Page 13 - 016 Santa María Chilchotla

Ley General de Contabilidad Gubernamental

Artículo 67 segundo párrafo: “Los entes públicos implementarán programas para que los pagos se hagan directamente en
forma electrónica, mediante abono en cuenta de los beneficiarios, salvo en las localidades donde no haya disponibilidad de
servicios bancarios.”

RESULTADO: AF-02 CON OBSERVACIÓN

De la revisión a la Balanza de Comprobación Detallada del 01 de enero al 31 de diciembre de 2022, se detectó
un saldo al 31 de diciembre de 2022 en cantidad de $1,577,158.49 (Un millón quinientos setenta y siete mil
ciento cincuenta y ocho pesos 49/100 M.N.), respecto de las siguientes cuentas:

CUENTAS SALDO FINAL
11121 BANCOS/TESORERIA $271,268.82
21171 RETENCIONES Y CONTRIBUCIONES POR PAGAR A CORTO PLAZO
TOTAL $1,305,889.67
$1,577,158.49

a) De la revisión a la subcuenta 11121 BANCOS/TESORERIA, se observó que la entidad fiscalizable refleja un
saldo al 31 de diciembre de 2022, en cantidad de $1,082,586.59 (Un millón ochenta y dos mil quinientos
ochenta y seis pesos 59/100 M.N.), el cual está integrado por un importe de $811,317.77 (Ochocientos once
mil trecientos diecisiete pesos 77/100 M.N.) correspondiendo al ejercicio 2021 y $271,268.82 (Doscientos
setenta y un mil doscientos sesenta y ocho pesos 82/100 M.N.), que corresponda al ejercicio 2022,
correspondientes a recursos del Ramo 28, Participaciones a Entidades Federativas y Municipios, del Ramo
33 Fondo III, Fondo de Aportaciones para la Infraestructura Social Municipal y de las Demarcaciones
Territoriales del Distrito Federal (FISM-DF), del Ramo 33 Fondo IV, Fondo de Aportaciones para el
Fortalecimiento de los Municipios y de las Demarcaciones Territoriales del Distrito Federal (FORTAMUN-DF),
Convenios Federales y Recursos Fiscales, mismos que al cierre del ejercicio no existe evidencia de su registro
en donde se haya devengado y/o en su caso el reintegro a la instancia correspondiente, como se detalla a
continuación:

SUB-SUBCUENTAS SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE OBSERVACIONES
2021 SEGÚN ESTADO DE CORRESPONDE AL EJERCICIO 2021
11121-01 PARTICIPACIONES (RAMO 28) CUENTA BANCARIO CORRESPONDE AL EJERCICIO 2021
11121-02 APORTACIONES (RAMO 33 FONDO III) $112.82 CORRESPONDE AL EJERCICIO 2021
11121-03 APORTACIONES (RAMO 33 FONDO IV) $797,485.57 CORRESPONDE AL EJERCICIO 2021
CORRESPONDE AL EJERCICIO 2021
$240.31
CORRESPONDE AL EJERCICIO 2022
11121-04 CONVENIOS FEDERALES $13,479.07
TOTAL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2021 $811,317.77 CORRESPONDE AL EJERCICIO 2022

11121 PARTICIPACIONES (RAMO 28) $72,147.85 CORRESPONDE AL EJERCICIO 2022

11121-01-15-30000366 Banco Mercantil del Norte, S.A., Institución de 72,147.85 CORRESPONDE AL EJERCICIO 2022
Banca Múltiple, Grupo Financiero Banorte 1174931136
11
11121-02 APORTACIONES (RAMO 33 FONDO III) $174,327.15

11121-02-25-30000368 Banco Mercantil del Norte, S.A., Institución 174,327.15
de Banca Múltiple, Grupo Financiero Banorte 1174932526

11121-03 APORTACIONES (RAMO 33 FONDO IV) $3,600.61

11121-03-25-30000369 Banco Mercantil del Norte, S.A., Institución 3,600.61
de Banca Múltiple, Grupo Financiero Banorte 1174935125 $21,193.21
11121-08-11 RECURSOS FISCALES
11121-08-11-30000367 Banco Mercantil del Norte, S.A., Institución de 21,193.21
Banca Múltiple, Grupo Financiero Banorte 1174935938 $271,268.82
TOTAL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO 2022 $1,082,586.59
GRAN TOTAL