Page 8 - 009 Comisión Estatal del Agua para el Bienestar

17. Se verificó que los trabajos fueron ejecutados con forme a las estimaciones presentadas, para el caso
de obras concluidas cuenten con el finiquito, garantía de vicios ocultos y acta de entrega recepción; o
en su caso, acta de terminación anticipada del contrato o acta de recisión administrativa del contrato

18. Se comprobó mediante la aplicación de un Cuestionario de Control Interno (CCI), que la Entidad
Fiscalizable hubiera impulsado la prevención y administración de posibles eventos que obstaculicen el
logro de sus objetivos institucionales.

19. Se constató que la Entidad Fiscalizable cuente con documentos normativos básicos, que regulen el
ejercicio de sus funciones.

20. Se constató mediante la plataforma de transparencia de la Entidad Fiscalizable, la información
establecida en la Ley General de Transparencia y Acceso a la información Pública y en la Ley de
Transparencia y Acceso a la Información Pública para el Estado de Oaxaca, con base en la tabla de
aplicabilidad integral.

21. Se verificó que la Entidad Fiscalizable haya publicado en su respectivo medio oficial de difusión o a través
de su página de internet, la información financiera señalada en la Ley General de Contabilidad
Gubernamental.

22. Se comprobó través de la página de internet de la Entidad Fiscalizable, que haya publicado la información
financiera referente a la Ley de Disciplina Financiera de las Entidades Federativas y los Municipios.

23. Se verificó que los Programas, de los cuales la Entidad Fiscalizable es responsable, estuvieran alineados
con el Plan Estatal de Desarrollo, Plan Estratégico Sectorial y el Presupuesto de Egresos.

24. Se verificó que la Entidad Fiscalizable hubiera dado seguimiento a los indicadores estratégicos, para el
cumplimiento de los objetivos de los programas.

25. Se verificó que la Entidad Fiscalizable hubiera monitoreado y dado seguimiento a los resultados de sus
indicadores de gestión, en cumplimiento de sus metas establecidas.

26. Se verificó que la Entidad Fiscalizable hubiera implementado acciones que contribuyan a promover la
igualdad entre mujeres y hombres.

AUDITORÍA FINANCIERA RESULTADOS DE AUDITORÍA
RESULTADO: AF-01 SIN OBSERVACIÓN

De la revisión a los Estados de Cuenta Bancarios del Banco Mercantil del Norte, S.A. Institución de Banca Múltiple,
Grupo Financiero Banorte, se verificó que, de cuatro Cuentas Bancarias, la Entidad Fiscalizable, no realizó
traspasos de recursos a otras cuentas bancarias aperturadas en el ejercicio fiscal 2022, como se detalla:

NÚM. NÚMERO DE CUENTA CUENTA DESCRIPCIÓN DE LA CUENTA CONTABLE
1 CONTABLE
2 1111205355 ABBAA1020 Crédito Banobras 363 1.1.1.3.1.007.0355 CTA.1111205355 ABBAA1020 Crédito Banobras
MDP (IPP) 363 MDP (IPP)
1143851070 GOB EDO OAX 512BEACA0221 FAIS- 1.1.1.3.1.007.0379
FISE CAPITAL CTA. 1143851070 GOB EDO OAX
512BEACA0221 FAIS-FISE CAPITAL

1174219254 ABBAA0920 Crédito Banobras 2000 CTA.1174219254 ABBAA0920 Crédito Banobras
3 1.1.1.3.1.007.0391
MDP (IPP) 2000 MDP (IPP)

4 1186034094 AALBA0221 Asignación para Inversión 1.1.1.3.1.007.0403 CTA. 1186034094 AALBA0221 Asignación para
FUENTE: Estados de cuenta bancarios, presentados por la Entidad Fiscalizable. Inversión

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