Page 124 - Cuenta Pública 2017

INFORME INDIVIDUAL
CUENTA PÚBLICA ESTATAL 2017 06 / 07

los resultados números 1, 3, 6, 9, 10,11 y 12 , cuentan con un defciente control interno, existen erro-
res y omisiones en los registros presupuestales y contables, además de carecer de la documentación
comprobatoria y justfcatva correspondiente.

Nombres de los servidores públicos a cargo de realizar la auditoría

• Lic. René Fuentes Cruz, Sub Auditor a cargo de la Fiscalización de la Cuenta Pública Estatal.
• C.P. Pedro Pérez Valdez, Director de Auditoría al Cumplimiento Financiero Estatal.
• L.C.P. Alberta Mendoza López, Jefa de Departamento de Auditoría al Desempeño.

• C. Néstor Manzano Santago, Jefe de Departamento de Cumplimiento Financiero (B).

Disposiciones Jurídicas y Normativas incumplidas

Durante el desarrollo de la auditoría practcada, se determinaron incumplimientos de las leyes, re-
glamentos y disposiciones normatvas que a contnuación se mencionan:
Federales:

1. Consttución Polítca de los Estados Unidos Mexicanos: artculo 134 párrafo primero.
2. Ley General de Contabilidad Gubernamental: artculos 27, 42, 43 y 70 fracciones I y III.
3. Ley General de Transparencia y Acceso a la Información Pública: artculo 70 fracciones IV, VI,
XVI, XXI y XXXI.

Estatales:

1. Consttución Polítca del Estado Libre y Soberano de Oaxaca: artculos 3 fracción V, 4
fracción XV. 38 fracción I, 42, 43, 67 párrafo primero y 137 párrafo segundo.
2. Ley Orgánica del Poder Judicial del Estado de Oaxaca: artculo 52 fracción XIV.
3. Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria: artculos 4, 47 párrafo octavo y
50 tercer párrafo.
4. Ley Estatal de Planeación: artculos 46 párrafo primero y 51.
5. Ley de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestaciones de Servicios y
Administración de Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca: artculo 46 fracción
IX.
6. Ley de Transparencia y Acceso a la Información Pública para el Estado de Oaxaca: artculos
10 y 15.
7. Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria: artculos 96 y
191 párrafo segundo.

Síntesis de las justifcaciones y aclaraciones presentadas por la Entidad Fiscalizada

Conforme a lo establecido en el artculo 22 de la Ley de Fiscalización Superior y Rendición de Cuen-
tas para el Estado de Oaxaca, mediante ofcio número OSFE/AECSEEE/0010/2018 de fecha 18 de
julio de 2018 y recibido el día 20 de julio de 2018, se notfcó al Consejo de la Judicatura del Poder
Judicial del Estado de Oaxaca los resultados fnales y observaciones preliminares, derivado de lo ante-
rior la entdad fscalizada, NO presentó información al Órgano Superior de Fiscalización del Estado de
Oaxaca, para atender los resultados determinados.