Page 121 - Cuenta Pública 2017

INFORME INDIVIDUAL
CUENTA PÚBLICA ESTATAL 2017 03 / 07

Resultados de la fscalización efectuada

Resultado 1 (con observación). Como parte de la revisión y fscalización de la cuenta pública estatal
2017, se analizó el control interno instrumentado por la entdad fscalizada, utlizando como herra-
mienta de investgación la aplicación de un cuestonario integrado por un total de 100 preguntas, en las
cuales fueron considerados los componentes: ambiente de control, administración de riesgos, actvi-
dades de control, información y comunicación, y supervisión y mejora contnua; del cual se obtuvieron
39 respuestas satsfactorias tendientes a dar cumplimiento a los referidos componentes, situación que
ubica a la entdad fscalizada en un nivel de cumplimiento bajo.

2017-OA/CPE/010-REC-001 Recomendación
Se recomienda al Consejo de la Judicatura del Poder Judicial del Estado de Oaxaca, implemente
mecanismos de control interno, a fn de garantzar el cumplimiento de objetvos y obtener mejoras en
la operación, manejo y aplicación de los recursos para lograr un sistema de control interno consolida-
do, informando a este Órgano Superior de Fiscalización de las acciones realizadas que acrediten su
atención.

Resultado 2 (sin observación). De la revisión y fscalización a la normatva proporcionada por el Con-
sejo de la Judicatura del Poder Judicial del Estado de Oaxaca, se constató que cuenta con su manual de
organización, manual de procedimientos; asimismo, el código de étca y su reglamento interno.

Resultado 3 (con observación). De la verifcación realizada a la plataforma de transparencia se cons-
tató que el Consejo de la Judicatura del Poder Judicial del Estado de Oaxaca, no publicó la información
que le corresponde como sujeto obligado, según la tabla de aplicabilidad integral presentada, en lo
relatvo al artculo 70 fracciones IV, VI, XVI, XXI y XXXI de la Ley General de Transparencia y Acceso a
la Información Pública.
2017-OA/CPE/010-REC-002 Recomendación
Se recomienda al Consejo de la Judicatura del Poder Judicial del Estado de Oaxaca, realice las ges-
tones que correspondan tendientes a dar cumplimiento a la publicación de información conforme a
los rubros que le son aplicables; informando a este Órgano Superior de Fiscalización de las acciones
realizadas que acrediten su atención.

Resultado 4 (sin observación). De la revisión a los indicadores de avance de gestón, se constató
que el Consejo de la Judicatura del Poder Judicial del Estado de Oaxaca, cuenta con 33 indicadores
de gestón, que permiten una adecuada planeación, así como para el cumplimiento de sus objetvos y
metas establecidas, por la entdad fscalizada.

Resultado 5 (sin observación). De la revisión a la información proporcionada por el Consejo de la
Judicatura del Poder Judicial del Estado de Oaxaca, se constató que fue evaluado por ExploraMetrics,
Instancia técnica de evaluación, lo que le permitó a la entdad fscalizada conocer los avances y mejoras
que han existdo a raíz de la implementación de los programas y acciones que lleva a cabo la Entdad.