Page 41 - Cuenta Pública 2017
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INFORME INDIVIDUAL
CUENTA PÚBLICA ESTATAL 2017 03 / 10
Resultados de la fscalización efectuada.
Resultado 1 (con observación). Como parte de la revisión y fscalización de la cuenta pública estatal
2017, se analizó el control interno instrumentado por la entdad fscalizada, utlizando como herra-
mienta de investgación la aplicación de un cuestonario integrado por un total de 100 preguntas, en
las cuales fueron considerados los componentes: ambiente de control, administración de riesgos, act-
vidades de control, información y comunicación, y supervisión y mejora contnua; del cual se obtuvie-
ron 12 respuestas satsfactorias tendientes a dar cumplimiento a los referidos componentes, situación
que ubica a la entdad fscalizada en un nivel de cumplimiento bajo.
2017-OA/CPE/001-REC-001 Recomendación
El Órgano Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca recomienda a la Secretaría de las Infraes-
tructuras y el Ordenamiento Territorial Sustentable, implemente mecanismos de control interno, a fn
de garantzar el cumplimiento de objetvos y obtener mejoras en la operación, manejo y aplicación de
los recursos para lograr un sistema de control interno consolidado, informando a este Órgano Superior
de Fiscalización de las acciones realizadas que acrediten su atención.
Resultado 2 (con observación). De la revisión realizada se verifcó que la Secretaría de las Infraes-
tructuras y el Ordenamiento Territorial Sustentable, no cuenta con un manual de procedimientos pu-
blicado.
2017-OA/CPE/001-REC-002 Recomendación
Se recomienda a la Secretaría de las Infraestructuras y el Ordenamiento Territorial Sustentable, reali-
ce las gestones que correspondan tendientes a la emisión y publicación de su manual de organización
y manual de procedimientos, mismos que se deberán observar en el desarrollo de las actvidades inhe-
rentes al ejercicio de sus funciones, informando a este Órgano Superior de Fiscalización las acciones
realizadas que acrediten su atención.
Resultado 3 (con observación). De la verifcación realizada a la plataforma de transparencia, se ve-
rifcó que la Secretaría de las Infraestructuras y el Ordenamiento Territorial Sustentable, no publicó
la información que le corresponde como sujeto obligado, según la tabla de aplicabilidad integral pre-
sentada, en lo relatvo al artculo 70 fracciones VIII, X, XII, XIV, XVI, XVIII, XXV, XXVIII, XXXI, XXXVI,
XXXIX, XL y XLII de la Ley General de Transparencia y Acceso a la Información Pública.
En respuesta y como acción derivada de la presentación de resultados fnales y observaciones preli-
minares, la entdad fscalizada a través del ofcio número SINFRA/SSOP/DCEOP/1258BIS/2018, con
fecha 09 de agosto de 2018, presenta información para dar respuesta al resultado determinado.
Una vez analizada la información proporcionada, el Órgano Superior de Fiscalización del Estado de
Oaxaca, determinó que subsiste la observación, toda vez que se verifco que en el portal de trans-
parencia aún no se encuentran disponibles los rubros que en materia de transparencia y acceso a la
información que le corresponde como sujeto obligado.
