Page 46 - Cuenta Pública 2017

INFORME INDIVIDUAL
CUENTA PÚBLICA ESTATAL 2017 08 / 10

Resumen de acciones y recomendaciones

Se determinaron diecisiete resultados, de los cuales se formularon catorce observaciones, siendo
tres de éstas solventadas, quedando once pendientes; mismas que no fueron solventadas por la ent-
dad fscalizada antes de la integración del presente informe y generaron seis solicitudes de aclaración
y cinco recomendaciones.

Dictamen

Concluidos los trabajos de auditoría, mismos que fueron desarrollados en base a la información pro-
porcionada por la entdad fscalizada, y de cuya veracidad es responsable, se cumplió con el objetvo
de fscalizar la gestón fnanciera del ente a fn de comprobar el cumplimiento de lo dispuesto en la
Ley de Ingresos, el Presupuesto de Egresos y demás disposiciones legales aplicables, así como el grado
de cumplimiento de los objetvos de los programas, específcamente del universo realizado el cual se
establece en el apartado relatvo al alcance.

De lo anterior descrito, se concluye que la Secretaría de las Infraestructuras y el Ordenamiento
Territorial Sustentable, en términos generales, no cumplió con las disposiciones normatvas aplicables
para el correcto ejercicio del gasto público y en materia de transparencia, toda vez que como se precisa
en los resultados números:1, 2, 3, 5, 6, 8, 9, 11, 14, 16 y 17, cuentan con un defciente control interno,
además de carecer de documentación comprobatoria y justfcatva correspondiente

Nombres de los servidores públicos a cargo de realizar la auditoría

• Lic. René Fuentes Cruz, Sub Auditor a cargo de la Fiscalización de la Cuenta Pública Estatal.
• C.P. Pedro Pérez Valdez, Director de Auditoría al Cumplimiento Financiero Estatal.
• C. P. Jaquelina Morales Navarrete, Directora de Auditoría a la Inversión Física Estatal
• L.C.P. Alberta Mendoza López, Jefa de Departamento de Auditoría al Desempeño.
• C. Néstor Manzano Santago, Jefe de Departamento de Cumplimiento Financiero (B).
• Arq. Leobardo Isidro Vicente, Jefe de Departamento de Verifcación e Inspección.

Disposiciones jurídicas y normativas incumplidas

Durante el desarrollo de la auditoría practcada, se determinaron incumplimientos de las leyes, re-
glamentos y disposiciones normatvas que a contnuación se mencionan:

Federales:

1. Consttución Polítca de los Estados Unidos Mexicanos: artculo 134 párrafo primero.
2. Ley General de Contabilidad Gubernamental: artculos 33, 36, 37, 38 fracción I, 41, 42, 43,
51, 58 y 70 fracción I.
3. Ley General de Transparencia y Acceso a la Información Pública: artculo 70 fracciones VIII,
X, XII, XIV, XVI, XVIII, XXV, XXVIII, XXXI, XXXVI, XXXIX, XL y XLII.