Page 45 - Cuenta Pública 2017

INFORME INDIVIDUAL
CUENTA PÚBLICA ESTATAL 2017 07 / 10

Resultado 16 (con observación). De la revisión relatva a la obra: Rehabilitación y mantenimiento
de la casa de cultura del estado de Oaxaca, se verifcó que el pago correspondiente a la estmación
tres, por un importe de $1,264,592.03 (un millón doscientos sesenta y cuatro mil quinientos noventa
y dos pesos 03/100 M.N.), lo realizaron con la cuenta bancaria número 4060989571 del Banco HSBC,
México S.A. de la fuente de fnanciamiento EACKM1517 fortalece cuenta dos, que no corresponde a
la fuente de fnanciamiento autorizada en el estado del ejercicio presupuestal de enero a diciembre de
2017, dado que dicha obra se encuentra dentro de la fuente de fnanciamiento EACKL3216 fortaleci-
miento para inversión cuenta dos.

2017-OA/CPE/001-SA-005 Solicitud de aclaración

Se requiere a la Secretaría de las Infraestructuras y el Ordenamiento Territorial Sustentable, aclare el
motvo por el cual utlizó recursos de una fuente de fnanciamiento distnta a la autorizada en el ejer-
cicio presupuestal de enero a diciembre 2017, y presente la documentación que acredite el reintegro
por un importe de $1,264,592.03 (un millón doscientos sesenta y cuatro mil quinientos noventa y dos
pesos 03/100 M.N.)

Resultado 17 (con observación). De la revisión efectuada a cuarenta y un expedientes técnicos uni-
tarios relatvos a obras públicas ejecutadas con recursos del Programa Normal Estatal (PNE) y Fondo
para el Fortalecimiento Financiero para Inversión (FFI), se observó que carecen de documentación
comprobatoria y justfcatva, consistente en soporte de estmaciones, irregularidades de pagos en
exceso, determinándose un importe de $22,618,633.62 (veintdós millones seiscientos dieciocho mil
seiscientos treinta y tres pesos 62/100 M.N.), asimismo se realizaron observaciones por falta de docu-
mentación en los procesos de planeación, programación y presupuestación, contratación, ejecución,
comprobación y terminación de los trabajos.

En respuesta y como acción derivada de la presentación de resultados fnales y observaciones pre-
liminares, la entdad fscalizada con el ofcio número SINFRA/SSOP/DCEOP/1258BIS/2018 de fecha
09 de agosto 2018, presentó documentación para dar respuesta al resultado determinado.

Una vez analizada la documentación proporcionada, el Órgano Superior de Fiscalización del Estado
de Oaxaca, determinó que subsiste la observación, toda vez que la entdad fscalizada presentó úni-
camente veintocho expedientes técnicos unitarios, observándose durante su revisión que persisten
las irregularidades al existr faltante de documentación comprobatoria y justfcatva para atender la
observación.

2017-OA/CPE/001-SA-006 Solicitud de aclaración

Se requiere a la Secretaría de las Infraestructuras y el Ordenamiento Territorial Sustentable, propor-
cione la documentación tendiente a solventar las irregularidades presentadas en los 41 expedientes
técnicos unitarios relatvos a las obras públicas ejecutadas con recursos del Programa Normal Estatal
(PNE) y Fondo para el Fortalecimiento Financiero para Inversión (FFI), y remita la información y docu-
mentación tendiente a solventar el importe de $22,618,633.62 (veintdós millones seiscientos diecio-
cho mil seiscientos treinta y tres pesos 62/100 M.N.), por concepto de documentación comprobatoria
y justfcatva.