Page 53 - Cuenta Pública 2017

INFORME INDIVIDUAL
CUENTA PÚBLICA ESTATAL 2017 04 / 06

Resultado 5 (sin observación). De la revisión a los indicadores de avance de gestón, se constató que
la Secretaría de las Culturas y Artes de Oaxaca, cuenta con 72 indicadores de gestón, que permiten
una adecuada planeación, así como para el cumplimiento de objetvos y metas establecidas.

Resultado 6 (sin observación). De la revisión a la información proporcionada, se constató que la
Secretaría de las Culturas y Artes de Oaxaca, fue evaluada por ExploraMetrics, Instancia técnica de
evaluación, que le permitó a la entdad fscalizada conocer los avances y mejoras que han existdo a
raíz de la implementación de los programas y acciones que lleva a cabo.

Resultado 7 (sin observación). De la revisión realizada a la muestra de auditoría se verifcó que la
Secretaría de las Culturas y Artes de Oaxaca, cumplió con sus metas, de acuerdo con las acciones pro-
gramadas y a los convenios establecidos en los cuales se determinan los plazos de ejecución.

Resultado 8 (sin observación). De la revisión a las pólizas de ingresos y estados de cuenta bancarios,
se verifcó que la Secretaría de las Culturas y Artes de Oaxaca recibió de la Secretaría de Finanzas los
recursos solicitados mediante cuentas por liquidar certfcadas (CLC´s), que aperturó cuentas banca-
rias específcas productvas y que realizó los registros contables correspondientes, en cumplimiento a
lo dispuesto en la Ley General de Contabilidad Gubernamental.

Resultado 9 (sin observación). De la revisión a las pólizas de diario, pólizas cheque, transferencias
bancarias y estados de cuenta bancarios, relatvo a las partdas promoción y fomento cultural y ex-
posiciones y espectáculos, se verifcó que se encuentran registradas presupuestal y contablemente;
asimismo, están soportadas con la documentación comprobatoria y justfcatva correspondiente.

Resultado 10 (sin observación). De la revisión a las pólizas de diario y egreso, pólizas cheque, trans-
ferencias bancarias y estados de cuenta bancarios, relatvo a la partda promoción y fomento cultural,
se verifcó que se encuentra debidamente registrada presupuestal y contablemente; asimismo, está
soportada con la documentación comprobatoria y justfcatva correspondiente, en cumplimiento a lo
dispuesto en la Ley General de Contabilidad Gubernamental.

Resultado 11 (con observación). De la revisión a las pólizas de diario y de egresos, pólizas cheque,
transferencias bancarias y estados de cuenta bancarios, relatvo a la partda promoción y fomento
cultural, se verifcó que existe una diferencia, de $183,001.02, entre los comprobantes fscales digi-
tales pagados y lo presentado en el estado del ejercicio presupuestal de enero a diciembre de 2017.

2017-OA/CPE/002-SA-001 Solicitud de aclaración

Se solicita a la Secretaría de las Culturas y Artes de Oaxaca, aclare el importe de $183,001.02 (ciento
ochenta y tres mil y un pesos 02/100 M.N.), que resulta de la diferencia del total de los comprobantes
fscales digitales pagados y el documento denominado estado del ejercicio presupuestal de enero a di-
ciembre de 2017, y presente a este Órgano Superior de Fiscalización la información y documentación
tendiente a solventar el importe observado.