Page 61 - Cuenta Pública 2017

INFORME INDIVIDUAL
CUENTA PÚBLICA ESTATAL 2017 05 / 08

Una vez analizada la documentación proporcionada, el Órgano Superior de Fiscalización del Estado
de Oaxaca, considera como parcialmente atendido el resultado, toda vez que se efectúo el pago por
trabajos de reestructuración del organigrama y manual de organización a Coordinadora de Servicios
Glacial S.A. de C.V., y a la fecha no ha sido presentado dicho manual de organización, por lo que se
solventa el importe de $ 22,968.00, subsistendo la observación por un importe de $349,740.00 (tres-
cientos cuarenta y nueve mil setecientos cuarenta pesos 00/100 M.N)

2017-OA/CPE/003-SA-001 Solicitud de Aclaración
Se requiere a Caminos y Aeropistas de Oaxaca, presente la documentación que acredite la autori-
zación y publicación del manual de organización de conformidad con el artculo 31 de la Ley Orgánica
del Poder Ejecutvo del Estado de Oaxaca, informando a este Órgano Superior de Fiscalización las
acciones realizadas que acrediten su atención.

Resultado 10 (con observación). De la revisión a las pólizas de diario y egresos, relatvas a la partda
Servicios Profesionales, Cientfcos y Técnicos Integrales, se constató que se efectuaron erogaciones
con recursos de Supervisión de Obra Pública 2.5%, detectándose que la documentación que soporta
las operaciones realizadas, no se encuentra cancelada con la leyenda “Operado con Derechos de Su-
pervisión de Obra Pública”.
En respuesta y como acción derivada de la presentación de resultados fnales y observaciones pre-
liminares, la entdad fscalizada mediante ofcio número CAO/DG/463/2018 de fecha 08 de agosto
2018, remitó documentación justfcatva para dar respuesta al resultado determinado.

Una vez analizada la documentación proporcionada, el Órgano Superior de Fiscalización del Estado
de Oaxaca, considera como atendido el resultado toda vez que realizó acciones para dar atención al
resultado.

Resultado 11 (con observación). De la revisión a los auxiliares contables, pólizas de diario y egresos
E-779, relatvas a la partda Servicios para Programas Adicionales, fnanciamiento Recursos Fiscales
no Etquetados (Asignación Ordinaria de Operación), se constató falta de documentación comproba-
toria (Comprobante Fiscal Digital por Internet), determinándose un importe de $118,875.74 (Ciento
dieciocho mil ochocientos setenta y cinco pesos 74/100 M.N.).

En respuesta y como acción derivada de la presentación de resultados fnales y observaciones pre-
liminares, la entdad fscalizada mediante ofcio número CAO/DG/463/2018 de fecha 08 de agosto
2018, remitó documentación justfcatva para dar respuesta al resultado determinado.

Una vez analizada la documentación proporcionada, el Órgano Superior de Fiscalización del Estado
de Oaxaca, considera como atendido el resultado toda vez que presentó la documentación comproba-
toria para dar atención al resultado

Resultado 12 (sin observación). De la revisión a las pólizas de diario y egresos, relatva a las part-
das Sueldos de personal de Mandos Medios y Superiores y Servicios para Programas Adicionales, se
constató que se encuentran registradas presupuestal y contablemente; asimismo, está soportada con
la documentación comprobatoria y justfcatva correspondiente.