Page 59 - Cuenta Pública 2017

INFORME INDIVIDUAL
CUENTA PÚBLICA ESTATAL 2017 03 / 08

Resultados de la fscalización efectuada.

Resultado 1 (con observación). Como parte de la revisión y fscalización de la cuenta pública estatal
2017, se analizó el control interno instrumentado por la entdad fscalizada, utlizando como herra-
mienta de investgación la aplicación de un cuestonario integrado por un total de 100 preguntas, en las
cuales fueron considerados los componentes: ambiente de control, administración de riesgos, actvi-
dades de control, información y comunicación, y supervisión y mejora contnua; del cual se obtuvieron
27 respuestas satsfactorias tendientes a dar cumplimiento a los referidos componentes, situación que
ubica a la entdad fscalizada en un nivel de cumplimiento bajo

En respuesta y como acción derivada de la presentación de resultados fnales y observaciones pre-
liminares, la entdad fscalizada mediante ofcio número CAO/DG/463/2018 de fecha 08 de agosto
2018, remitó documentación justfcatva para dar respuesta al resultado determinado.
Una vez analizada la documentación proporcionada, el Órgano Superior de Fiscalización del Estado
de Oaxaca, considera como atendido el resultado toda vez que presentó documentación de las ac-
ciones que está llevando a cabo en el Comité de Control Interno de Caminos y Aeropistas de Oaxaca.

Resultado 2 (con observación). De la verifcación realizada a la plataforma de transparencia de Ca-
minos y Aeropistas de Oaxaca, se constató que no público la información que le corresponde como
sujeto obligado, según la tabla de aplicabilidad integral, en lo relatvo al artculo 70 de la Ley General
de Transparencia y Acceso a la Información Pública, fracciones: XII, XXVI, XXXIII, XXXV, XXXIX, XL,
XLI, y XLV.
En respuesta y como acción derivada de la presentación de resultados fnales y observaciones pre-
liminares, la entdad fscalizada mediante ofcio número CAO/DG/463/2018 de fecha 08 de agosto
2018, remitó documentación justfcatva para dar respuesta al resultado determinado.

Una vez analizada la documentación proporcionada, el Órgano Superior de Fiscalización del Estado
de Oaxaca, considera como parcialmente atendido el resultado toda vez que no fue presentada infor-
mación relatva a las facciones XXXIII y XXXIX del artculo 70 de la Ley General de Transparencia y
Acceso a la Información Pública.

2017-OA/CPE/003-REC-001 Recomendación
Se recomienda a Caminos y Aeropistas de Oaxaca, instruya a quien corresponda, para que, realice
las gestones conducentes para dar cumplimiento a la publicación de información de las facciones
XXXIII y XXXIX del artculo 70 de la Ley General de Transparencia y Acceso a la Información Pública,
informando a este Órgano Superior de Fiscalización las acciones realizadas que acrediten su atención.

Resultado 3 (sin observación). De la revisión efectuada, se verifcó que los recursos asignados me-
diante convenios, se aplicaron de acuerdo a la normatvidad vigente del Fondo de Infraestructura So-
cial Estatal (FISE), del Fondo para el Fortalecimiento Estatal (FORTALECE), del Fondo del Sur -Sureste,
del Fondo Regional, del Programa de Infraestructura Indígena (PROII) y del Programa Normal Estatal;
dando cumplimiento la Entdad Fiscalizada a la normatvidad establecida.

Resultado 4 (sin observación). De la revisión a la Matriz de Indicadores de Resultados, se verifcó
que Caminos y Aeropistas de Oaxaca, cuenta con 266 Indicadores Estratégicos, los cuales permiten
una adecuada planeación, así como el cumplimiento de los Objetvos y Metas establecidos por la En-
tdad.