Page 60 - Cuenta Pública 2017

INFORME INDIVIDUAL
CUENTA PÚBLICA ESTATAL 2017 04 / 08

Resultado 5 (sin observación). De la revisión a la documentación proporcionada, se verifcó que la
Información Reportada por Caminos y Aeropistas de Oaxaca, a la Secretaría de Hacienda y Crédito
Público (SHCP) mediante el Sistema de Formato Único (SFU), es congruente con la Información Finan-
ciera de sus reportes generados.

Resultado 6 (sin observación). De la revisión a la información proporcionada, se verifcó que Cami-
nos y Aeropistas de Oaxaca, fue evaluada por ExploraMetrics, Instancia Técnica de Evaluación, lo que
le permitó a la entdad fscalizada conocer los avances y mejoras que han existdo a raíz de la imple-
mentación de los programas y/o acciones que lleva acabo la Entdad.

Resultado 7 (sin observación). De la revisión a las pólizas de ingresos y estados de cuenta bancarios,
relatvos a 2 partdas y treinta y cinco obras que formaron parte de la muestra, se verifcó que recibió
de la Secretaría de Finanzas los recursos solicitados mediante Cuentas por Liquidar Certfcadas (CL-
C´s), que utlizó cuentas bancarias específcas productvas y que realizó los registros contables corres-
pondientes de conformidad con la Ley General de Contabilidad Gubernamental.

Resultado 8 (con observación). De la revisión a las pólizas de diario y egresos, relatvas a la partda
Servicios Profesionales, Cientfcos y Técnicos Integrales, fuente de fnanciamiento Recursos Fiscales
(Supervisión de Obra Pública 2.5% Ejercicio 2016), se detectó falta de documentación justfcatva del
gasto por concepto de: pago a personal de honorarios de los cuales no se cuenta con los reportes
debidamente frmados que describan a detalle las tareas operatvas realizadas vinculadas al resultado
de supervisión y pago a personal de honorarios cuyas actvidades según el contrato laboral, no se
relacionan con labores de supervisión de obra pública, asimismo, no se cuenta con los reportes debi-
damente frmados que describan a detalle las tareas operatvas realizadas vinculadas al resultado de
supervisión, determinándose un importe de $1,477,032.00 (Un millón cuatrocientos setenta y siete
mil treinta y dos pesos 00/100 M.N).
En respuesta y como acción derivada de la presentación de resultados fnales y observaciones pre-
liminares, la entdad fscalizada mediante ofcio número CAO/DG/463/2018 de fecha 08 de agosto
2018, remitó documentación justfcatva para dar respuesta al resultado determinado.

Una vez analizada la documentación proporcionada, el Órgano Superior de Fiscalización del Estado
de Oaxaca, considera como atendido el resultado toda vez que fue presentada la documentación com-
probatoria y justfcatva.

Resultado 9 (con observación). De la revisión a las pólizas de diario D-0315, D-0317 y egresos
E-049, E-0493, relatvas a la partda Servicios Profesionales, Cientfcos y Técnicos Integrales, fuente
de fnanciamiento Recursos Fiscales no Etquetados (Asignación Ordinaria de Operación), se detectó
que se efectuaron pagos por concepto de reestructuración del organigrama y manual de organización
y por servicios notariales, sin embargo, no fueron proporcionados los documentos que evidencien
tales servicios, determinándose un importe de $372,708.00 (Trescientos setenta y dos mil setecientos
ocho pesos 00/100 M.N).

En respuesta y como acción derivada de la presentación de resultados fnales y observaciones pre-
liminares, la entdad fscalizada mediante ofcio número CAO/DG/463/2018 de fecha 08 de agosto
2018, remitó documentación comprobatoria para dar respuesta al resultado determinado.