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INFORME INDIVIDUAL
CUENTA PÚBLICA ESTATAL 2018

En respuesta y como acción derivada de la presentación de resultados fnales y observaciones
preliminares, la entidad fscalizada a través del ofcio número SEPIA/OS/0297/2019, remitió
documento referente a la solventación del resultado, y copia certifcada de: acta de instalación del
Comité de Ética y Prevención de Conficto de Interés; actas de la primera y segunda sesión ordinaria
del Comité de Control Interno 2019; ofcio por el que se remite a la Secretaría de la Contraloría y
Transparencia Gubernamental el Programa de Trabajo de Control Interno 2019; ofcio mediante el
cual la Secretaría de la Contraloría y Transparencia Gubernamental informa que se puede proceder
con la implementación del Programa de Trabajo de Control Interno; constancias por asistencia a la
sesión de capacitación de administración de riesgos y su aplicación; ofcio mediante el cual se remite 05
reporte de avance trimestral del primer trimestre a la Secretaría de la Contraloría y Transparencia
Gubernamental, y ofcio por el cual se le informa que la evidencia remitida es congruente y sustenta
los avances reportados.

Una vez analizada la documentación e información presentada, el Órgano Superior de Fiscalización
del Estado de Oaxaca, determinó que subsiste la observación.

2018-OA/CPE/003-REC-002 Recomendación
Para que la Secretaría de Pueblos Indígenas y Afromexicano, antes Secretaría de Asuntos Indígenas,
implemente acciones tendientes a fortalecer el control interno, a fn de garantizar el cumplimiento de
los objetivos, la normativa y la transparencia en su gestión, así como procedimientos o mecanismos
que fortalezcan las debilidades e insufciencias determinadas en la evaluación de los componentes
de control interno; informando a este Órgano Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca las
mejoras realizadas y las acciones emprendidas.

Resultado 4 (con observación). De la revisión y fscalización a la documentación proporcionada,
se constató que la Entidad Fiscalizada, no cuenta con un Manual de Procedimientos autorizado y
publicado en el Periódico Ofcial del Gobierno del Estado Oaxaca.

En respuesta y como acción derivada de la presentación de resultados fnales y observaciones
preliminares, la entidad fscalizada a través del ofcio número SEPIA/OS/0297/2019, remitió
documento referente a la solventación del resultado, copia certifcada de ofcio SEPIA/SPD/
CF/087/2019 por el que se da respuesta a la observación, así como CD que contiene documento
con argumentos del resultado 4.

Una vez analizada la documentación e información presentada, el Órgano Superior de Fiscalización
del Estado de Oaxaca, determinó que subsiste la observación, toda vez que la entidad fscalizada no
presentó el manual de procedimientos autorizado y publicado en el Periódico Ofcial del Gobierno
del Estado, correspondiente a la entonces Secretaría de Asuntos Indígenas, sin que la manifestación
realizada en el sentido de que durante el periodo junio – noviembre no se contaba con un titular en la
entonces Secretaría de Asuntos Indígenas, sea sufciente para su atención, ya que dicha Secretaría
existió desde ejercicios anteriores al periodo de la revisión.

2018-OA/CPE/003-REC-003 Recomendación
Para que la Secretaría de Pueblos Indígenas y Afromexicano, antes Secretaría de Asuntos Indígenas,
establezca mecanismos de control y supervisión tendientes a que la emisión y publicación de su
normatividad interna se realice conforme a lo señalado en su Programa de Trabajo de Control
Interno 2019; informando a este Órgano Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca las mejoras
realizadas y las acciones emprendidas.